Les états financiers consolidés annuels audités de 2023 de la Banque CIBC et le rapport de gestion s'y rattachant seront disponibles aujourd'hui à l'adresse www.cibc.com/francais, ainsi que le rapport d'information financière et le rapport sur les fonds propres réglementaires supplémentaires qui comprennent l'information financière du quatrième trimestre. Notre Rapport annuel 2023 se trouve sur le site de SEDAR+ à l'adresse www.sedarplus.ca. Tous les montants sont libellés en dollars canadiens, à moins d'indication contraire. |
TORONTO, le 30 nov. 2023 /CNW/ - La Banque CIBC (TSX: CM) (NYSE: CM) a annoncé aujourd'hui ses résultats du quatrième trimestre et de l'exercice clos le 31 octobre 2023.
« Dans un contexte économique plus changeant en 2023, notre banque a généré de solides résultats financiers grâce aux avantages tirés de ses investissements stratégiques, et nous continuons d'exécuter notre stratégie client en mettant l'accent sur une gestion prudente des dépenses et une croissance soutenue des fonds propres dans l'ensemble des activités clés, a déclaré Victor Dodig, président et chef de la direction de la Banque CIBC. Au début de ce nouvel exercice, nous affichons un bilan solide et une qualité du crédit élevée, des éléments essentiels à nos progrès alors que nous cherchons à créer des conditions propices pour notre banque et à en simplifier les opérations, à stimuler la croissance dans les segments de la clientèle bien nantie et de la gestion privée de patrimoine, à renforcer nos capacités numériques et à tirer parti de notre culture connectée pour faire croître les activités de Groupe Entreprises et de Marchés des capitaux. L'équipe CIBC maintient un engagement sans faille envers notre raison d'être, soit d'aider à faire des idées une réalité en étant au service de la clientèle tout au long du cycle économique et en contribuant au dynamisme et à la croissance durable des collectivités. »
Points saillants du quatrième trimestre
T4 2023 | T4 2022 | T3 2023 | Variation | Variation | |
Produits | 5 844 M$ | 5 388 M$ | 5 850 M$ | +8 % | 0 % |
Résultat net comme présenté | 1 483 M$ | 1 185 M$ | 1 430 M$ | +25 % | +4 % |
Résultat net ajusté1 | 1 520 M$ | 1 308 M$ | 1 473 M$ | +16 % | +3 % |
Résultat avant impôt et provisions ajusté1 | 2 449 M$ | 2 072 M$ | 2 600 M$ | +18 % | -6 % |
Résultat dilué par action comme présenté2 | 1,53 $ | 1,26 $ | 1,47 $ | +21 % | +4 % |
Résultat dilué par action ajusté1, 2 | 1,57 $ | 1,39 $ | 1,52 $ | +13 % | +3 % |
Rendement des capitaux propres (RCP) applicables aux porteurs d'actions ordinaires comme présenté3 | 11,8 % | 10,1 % | 11,6 % | ||
RCP ajusté1 | 12,1 % | 11,2 % | 11,9 % | ||
Ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires4 | 12,4 % | 11,7 % | 12,2 % | ||
Les résultats de la Banque CIBC pour le quatrième trimestre de 2023 ont été touchés par les éléments d'importance suivants qui, regroupés, ont donné lieu à une incidence négative de 0,04 $ par action :
- un montant de 45 M$ (37 M$ après impôt) au titre de l'amortissement et de la dépréciation d'immobilisations incorporelles liées aux acquisitions.
Pour l'exercice clos le 31 octobre 2023, la Banque CIBC a présenté un résultat net de 5,0 G$ et un résultat net ajusté1 de 6,5 G$, par rapport à un résultat net comme présenté de 6,2 G$ et un résultat net ajusté1 de 6,6 G$ pour 2022, ainsi qu'un résultat avant impôt et provisions ajusté1 de 10,2 G$, comparativement à 9,4 G$ pour 2022.
1) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions, y compris un rapprochement quantitatif des mesures conformes aux PCGR comme présentées et des charges autres que d'intérêts ajustées et du résultat net ajusté, aux pages 15 à 19, et du résultat avant impôt et provisions ajusté, à la page 20. |
2) | Le 7 avril 2022, les actionnaires de la CIBC ont approuvé le fractionnement des actions ordinaires émises et en circulation de la CIBC (fractionnement d'actions), à raison de deux actions pour une. Chaque actionnaire inscrit à la fermeture des bureaux le 6 mai 2022 (date de clôture des registres) a reçu une action additionnelle le 13 mai 2022 (date de paiement) pour chaque action détenue à la date de clôture des registres. Le nombre d'actions ordinaires et les montants par action ordinaire ont été rajustés de manière rétroactive pour refléter le fractionnement d'actions, comme s'il avait eu lieu au début de l'exercice 2022. |
3) | Se reporter à la section Points saillants financiers du quatrième trimestre pour plus de précisions sur la composition de ces mesures financières. |
4) | Les ratios de fonds propres sont calculés conformément à la ligne directrice Normes de fonds propres (NFP) du Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF), laquelle est fondée sur le cadre normatif du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB). Depuis le deuxième trimestre de 2023, les résultats reflètent l'incidence de la mise en œuvre des réformes de Bâle III qui ont pris effet le 1er février 2023. Se reporter à la section Gestion des fonds propres du Rapport annuel 2023, lequel se trouve sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
Le tableau suivant présente le résumé de notre rendement en 2023 par rapport à nos principales mesures financières et cibles à moyen terme, soit d'ici les trois à cinq prochains exercices, en supposant un contexte commercial et un cycle de crédit normaux :
Mesure financière | Cible à moyen terme | Résultats comme présentés de 2023 | Résultats ajustés de 20232 |
Croissance du résultat dilué par action3 | Croissance annuelle de 7 % à 10 %1, 6 | TCAC4 sur 3 ans = 7,9 % TCAC4 sur 5 ans = (2,4) % | TCAC4 sur 3 ans = 11,5 % TCAC4 sur 5 ans = 1,9 % |
RCP5 | Au moins 16 %1, 6 | Moyenne sur 3 ans = 13,5 % Moyenne sur 5 ans = 13,0 % | Moyenne sur 3 ans = 14,9 % Moyenne sur 5 ans = 14,4 % |
Levier d'exploitation5 | Positif1, 6 | Moyenne sur 3 ans = (0,6) % Moyenne sur 5 ans = (1,5) % | Moyenne sur 3 ans = 0,0 % Moyenne sur 5 ans = (0,1) % |
Ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires | Solide réserve par rapport aux exigences réglementaires | 12,4 % | |
Ratio de versement de dividendes5 | De 40 % à 50 %1, 6 | Moyenne sur 3 ans = 52,4 % Moyenne sur 5 ans = 55,6 % | Moyenne sur 3 ans = 45,9 % Moyenne sur 5 ans = 48,9 % |
Rendement total pour les actionnaires | Surpasser le rendement de l'indice composé S&P/TSX des banques sur une période mobile de trois et cinq exercices | 3 ans 5 ans CIBC : 15,0 % 12,7 % Indice composé | |
Rendement de nos activités essentielles
Points saillants financiers de l'exercice 2023
(en millions de dollars canadiens) | E2023 | E2022 | Variation d'un |
Services bancaires personnels et PME, région du Canada | |||
Résultat net comme présenté | 2 358 $ | 2 249 $ | En hausse de 5 % |
Résultat net ajusté2 | 2 403 $ | 2 396 $ | 0 % |
Résultat avant impôt et provisions2 | 4 233 $ | 3 934 $ | En hausse de 8 % |
Résultat avant impôt et provisions ajusté2 | 4 293 $ | 4 039 $ | En hausse de 6 % |
Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, région du Canada | |||
Résultat net comme présenté | 1 878 $ | 1 895 $ | En baisse de 1 % |
Résultat net ajusté2 | 1 878 $ | 1 895 $ | En baisse de 1 % |
Résultat avant impôt et provisions2 | 2 712 $ | 2 598 $ | En hausse de 4 % |
Résultat avant impôt et provisions ajusté2 | 2 712 $ | 2 598 $ | En hausse de 4 % |
Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, région des États‑Unis | |||
Résultat net comme présenté | 379 $ | 760 $ | En baisse de 50 % |
Résultat net ajusté2 | 420 $ | 810 $ | En baisse de 48 % |
Résultat avant impôt et provisions2 | 1 226 $ | 1 129 $ | En hausse de 9 % |
Résultat avant impôt et provisions ajusté2 | 1 282 $ | 1 197 $ | En hausse de 7 % |
Marchés des capitaux et Services financiers directs | |||
Résultat net comme présenté | 1 986 $ | 1 908 $ | En hausse de 4 % |
Résultat net ajusté2 | 1 986 $ | 1 908 $ | En hausse de 4 % |
Résultat avant impôt et provisions2 | 2 767 $ | 2 564 $ | En hausse de 8 % |
Résultat avant impôt et provisions ajusté2 | 2 767 $ | 2 564 $ | En hausse de 8 % |
1) | En fonction des résultats ajustés. Les mesures ajustées sont des mesures non conformes aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
2) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
3) | Le 7 avril 2022, les actionnaires de la CIBC ont approuvé le fractionnement des actions ordinaires émises et en circulation de la CIBC (fractionnement d'actions), à raison de deux actions pour une. Chaque actionnaire inscrit à la fermeture des bureaux le 6 mai 2022 (date de clôture des registres) a reçu une action additionnelle le 13 mai 2022 (date de paiement) pour chaque action détenue à la date de clôture des registres. Le nombre d'actions ordinaires et les montants par action ordinaire ont été rajustés de manière rétroactive pour refléter le fractionnement d'actions, comme s'il avait eu lieu au début de l'exercice 2022. |
4) | Le taux de croissance annuel composé (TCAC) sur trois ans est calculé pour la période de 2020 à 2023, et le TCAC sur cinq ans, pour la période de 2018 à 2023. |
5) | Se reporter à la section Points saillants financiers du quatrième trimestre pour plus de précisions sur la composition de ces mesures financières. |
6) | Les cibles à moyen terme s'entendent de celles qui sont établies pour le cycle en cours. Se reporter à la section Vue d'ensemble du Rapport annuel 2023, lequel se trouve sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
Données fondamentales solides
Tout en investissant dans ses activités essentielles, la Banque CIBC a continué de renforcer ses données fondamentales clés. En 2023, la Banque CIBC a maintenu la solidité de ses fonds propres et de saines pratiques de gestion du risque :
- les ratios de fonds propres ont été excellents, le ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires1 s'établissant à 12,4 %, comme il a été mentionné auparavant, et le ratio des fonds propres de première catégorie1 et le ratio du total des fonds propres1, respectivement, à 13,9 % et 16,0 % au 31 octobre 2023;
- le risque de marché, calculé selon la valeur à risque moyenne, a été de 9,2 M$ en 2023, comparativement à 8,7 M$ en 2022;
- notre rendement au chapitre du crédit est demeuré solide, le coefficient de pertes sur créances2 s'établissant à 30 points de base par rapport à 14 points de base en 2022;
- le ratio de liquidité à court terme1 s'est établi à 135 % pour le trimestre clos le 31 octobre 2023;
- le ratio de levier1, 3 était de 4,2 % au 31 octobre 2023.
La Banque CIBC a annoncé une augmentation du dividende trimestriel sur les actions ordinaires, qui passera de 0,87 $ par action à 0,90 $ par action pour le trimestre qui prendra fin le 31 janvier 2024.
1) | Les ratios de fonds propres sont calculés conformément à la ligne directrice NFP du BSIF; le ratio de levier, conformément à la ligne directrice Exigences de levier du BSIF; et le ratio de liquidité à court terme, conformément à la ligne directrice Normes de liquidité du BSIF; toutes fondées sur le cadre normatif du CBCB. Depuis le deuxième trimestre de 2023, les résultats reflètent l'incidence de la mise en œuvre des réformes de Bâle III qui ont pris effet le 1er février 2023. Se reporter aux sections Gestion des fonds propres et Risque de liquidité du Rapport annuel 2023, lequel se trouve sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
2) | Se reporter à la section Points saillants financiers du quatrième trimestre pour plus de précisions sur la composition de ces mesures financières. |
3) | L'exclusion temporaire des réserves auprès des banques centrales de la mesure de l'exposition aux fins du ratio de levier, instaurée dans le contexte du début de la pandémie de COVID-19, ne s'applique plus depuis le deuxième trimestre de 2023. |
Qualité du crédit
La dotation à la provision pour pertes sur créances s'est chiffrée à 541 M$ au quatrième trimestre, en hausse de 105 M$, ou 24 %, par rapport à celle pour le trimestre correspondant de l'exercice précédent. La dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs a diminué de 154 M$, reflet surtout d'une évolution plus défavorable de nos perspectives économiques au trimestre correspondant de l'exercice précédent. La dotation à la provision pour pertes sur prêts douteux a augmenté de 259 M$, ce qui est essentiellement attribuable à Services bancaires personnels et PME, région du Canada, et à Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, région des États-Unis.
Apporter davantage à nos collectivités
À la Banque CIBC, nous croyons que chaque idée est une possibilité. Nous investissons temps et ressources pour éliminer les obstacles à l'atteinte des objectifs et nous faisons la preuve qu'en unissant nos forces nous créons des changements positifs qui contribuent à l'essor de nos collectivités. Au cours du trimestre considéré :
- plus de 50 000 participants, dont plus de 11 000 membres de l'équipe CIBC de partout au pays, se sont rassemblés le 1er octobre 2023, dans le cadre de la Course à la vie CIBC de la Société canadienne du cancer. En tout, plus de 14,5 M$ ont été amassés, dont plus de 2,4 M$ par l'Équipe CIBC, pour contribuer à l'avancement des programmes de recherche, de sensibilisation et de soutien dans le domaine du cancer du sein;
- la Banque CIBC a versé 250 000 $ à l'Appel juif unifié et au Fonds de secours : Crise humanitaire au Moyen-Orient de la Croix-Rouge canadienne en appui aux efforts d'aide humanitaire immédiats et continus visant à assurer que les civils israéliens et palestiniens touchés par le conflit sont en sécurité et à l'abri. Dans le cadre d'un programme de dons jumelés, la Banque CIBC et ses employés ont fait un don supplémentaire de 250 000 $ à des organismes d'aide œuvrant dans cette région;
- la Banque CIBC a versé 100 000 $ par l'entremise du Fonds de secours d'urgence pour les Territoires du Nord-Ouest de la Fondation CIBC et du Fonds de secours d'urgence pour la Colombie-Britannique de la Fondation CIBC en vue de fournir une aide immédiate et à long terme aux personnes touchées par les feux de forêt et les ordres d'évacuation dans les Territoires du Nord-Ouest et en Colombie-Britannique. De plus, un don de 50 000 $ a permis d'offrir une aide essentielle aux personnes touchées par le séisme dévastateur survenu au Maroc;
- afin d'aider les nouveaux arrivants à se familiariser avec leur nouveau pays et à s'y établir, la Banque CIBC a annoncé un partenariat avec l'Institut pour la citoyenneté canadienne (ICC), un organisme de bienfaisance national qui appuie les nouveaux arrivants dans leur cheminement vers une citoyenneté pleine et active, au moyen notamment de l'application numérique de l'ICC, Canoo. Grâce à ce partenariat, les membres de Canoo auront accès aux ressources, aux outils et aux conseils financiers de la Banque CIBC pour les aider à s'établir au Canada.
Points saillants financiers du quatrième trimestre | ||||||||||||||||||||
Aux dates indiquées ou pour | Aux dates indiquées ou pour | |||||||||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | ||||||||||||||||
Non audité | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
Résultats financiers (en millions de dollars) | ||||||||||||||||||||
Produits nets d'intérêts | 3 197 | $ | 3 236 | $ | 3 185 | $ | 12 825 | $ | 12 641 | $ | ||||||||||
Produits autres que d'intérêts | 2 647 | 2 614 | 2 203 | 10 498 | 9 192 | |||||||||||||||
Total des produits | 5 844 | 5 850 | 5 388 | 23 323 | 21 833 | |||||||||||||||
Dotation à la provision pour pertes sur créances | 541 | 736 | 436 | 2 010 | 1 057 | |||||||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 3 440 | 3 307 | 3 483 | 14 349 | 12 803 | |||||||||||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 1 863 | 1 807 | 1 469 | 6 964 | 7 973 | |||||||||||||||
Impôt sur le résultat | 380 | 377 | 284 | 1 931 | 1 730 | |||||||||||||||
Résultat net | 1 483 | $ | 1 430 | $ | 1 185 | $ | 5 033 | $ | 6 243 | $ | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | 8 | 10 | 7 | 38 | 23 | |||||||||||||||
Porteurs d'actions privilégiées et d'autres instruments de capitaux propres | 62 | 66 | 37 | 267 | 171 | |||||||||||||||
Porteurs d'actions ordinaires | 1 413 | 1 354 | 1 141 | 4 728 | 6 049 | |||||||||||||||
Résultat net applicable aux actionnaires | 1 475 | $ | 1 420 | $ | 1 178 | $ | 4 995 | $ | 6 220 | $ | ||||||||||
Mesures financières | ||||||||||||||||||||
Coefficient d'efficacité comme présenté1 | 58,9 | % | 56,5 | % | 64,6 | % | 61,5 | % | 58,6 | % | ||||||||||
Levier d'exploitation comme présenté1 | 9,7 | % | 1,1 | % | (4,7) | % | (5,2) | % | (1,9) | % | ||||||||||
Coefficient de pertes sur créances2 | 0,35 | % | 0,35 | % | 0,16 | % | 0,30 | % | 0,14 | % | ||||||||||
Rendement des capitaux propres applicables aux porteurs d'actions ordinaires comme présenté1, 3 | 11,8 | % | 11,6 | % | 10,1 | % | 10,3 | % | 14,0 | % | ||||||||||
Marge d'intérêts nette1 | 1,32 | % | 1,36 | % | 1,33 | % | 1,35 | % | 1,40 | % | ||||||||||
Marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen1, 4 | 1,44 | % | 1,49 | % | 1,51 | % | 1,49 | % | 1,58 | % | ||||||||||
Rendement de l'actif moyen1, 4 | 0,61 | % | 0,60 | % | 0,50 | % | 0,53 | % | 0,69 | % | ||||||||||
Rendement de l'actif productif d'intérêts moyen1, 4 | 0,67 | % | 0,66 | % | 0,56 | % | 0,58 | % | 0,78 | % | ||||||||||
Taux d'impôt effectif comme présenté | 20,4 | % | 20,9 | % | 19,3 | % | 27,7 | % | 21,7 | % | ||||||||||
Renseignements sur les actions ordinaires | ||||||||||||||||||||
Par action ($)5 | - résultat de base | 1,53 | $ | 1,47 | $ | 1,26 | $ | 5,16 | $ | 6,70 | $ | |||||||||
- résultat dilué comme présenté | 1,53 | 1,47 | 1,26 | 5,16 | 6,68 | |||||||||||||||
- dividendes | 0,870 | 0,870 | 0,830 | 3,440 | 3,270 | |||||||||||||||
- valeur comptable6 | 51,61 | 50,05 | 49,95 | 51,61 | 49,95 | |||||||||||||||
Cours de clôture de l'action ($)5 | 48,91 | 58,08 | 61,87 | 48,91 | 61,87 | |||||||||||||||
Nombre d'actions en circulation (en milliers)5 | - moyen pondéré de base | 924 798 | 918 551 | 905 120 | 915 631 | 903 312 | ||||||||||||||
- moyen pondéré dilué | 924 960 | 919 063 | 906 533 | 916 223 | 905 684 | |||||||||||||||
- fin de la période | 931 099 | 924 034 | 906 040 | 931 099 | 906 040 | |||||||||||||||
Capitalisation boursière (en millions de dollars) | 45 540 | $ | 53 668 | $ | 56 057 | $ | 45 540 | $ | 56 057 | $ | ||||||||||
Mesures de valeur | ||||||||||||||||||||
Rendement total pour les actionnaires | (14,38) | % | 3,85 | % | (3,17) | % | (15,85) | % | (13,56) | % | ||||||||||
Rendement des actions (selon le cours de clôture de l'action) | 7,1 | % | 5,9 | % | 5,3 | % | 7,0 | % | 5,3 | % | ||||||||||
Ratio de versement de dividendes comme présenté1 | 56,9 | % | 59,0 | % | 65,9 | % | 66,6 | % | 48,8 | % | ||||||||||
Ratio cours/valeur comptable | 0,95 | 1,16 | 1,24 | 0,95 | 1,24 | |||||||||||||||
Principales mesures financières - ajustées7 | ||||||||||||||||||||
Coefficient d'efficacité ajusté8 | 57,5 | % | 55,2 | % | 60,9 | % | 55,8 | % | 56,4 | % | ||||||||||
Levier d'exploitation ajusté8 | 6,2 | % | 0,1 | % | (5,8) | % | 1,2 | % | (1,9) | % | ||||||||||
Rendement des capitaux propres applicables aux porteurs d'actions ordinaires ajusté3 | 12,1 | % | 11,9 | % | 11,2 | % | 13,3 | % | 14,7 | % | ||||||||||
Taux d'impôt effectif ajusté | 20,3 | % | 21,0 | % | 20,1 | % | 21,0 | % | 21,9 | % | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($)5 | 1,57 | $ | 1,52 | $ | 1,39 | $ | 6,72 | $ | 7,05 | $ | ||||||||||
Ratio de versement de dividendes ajusté | 55,4 | % | 57,2 | % | 59,5 | % | 51,2 | % | 46,3 | % | ||||||||||
Données du bilan et hors bilan (en millions de dollars) | ||||||||||||||||||||
Trésorerie, dépôts auprès d'autres banques et valeurs mobilières | 267 066 | $ | 247 525 | $ | 239 740 | $ | 267 066 | $ | 239 740 | $ | ||||||||||
Prêts et acceptations, nets de la provision pour pertes sur créances | 540 153 | 538 216 | 528 657 | 540 153 | 528 657 | |||||||||||||||
Total de l'actif | 975 719 | 943 001 | 943 597 | 975 719 | 943 597 | |||||||||||||||
Dépôts | 723 376 | 704 505 | 697 572 | 723 376 | 697 572 | |||||||||||||||
Capitaux propres applicables aux porteurs d'actions ordinaires1 | 48 056 | 46 250 | 45 258 | 48 056 | 45 258 | |||||||||||||||
Actif moyen4 | 962 405 | 943 640 | 947 830 | 948 121 | 900 213 | |||||||||||||||
Actif productif d'intérêts moyen1, 4 | 882 196 | 862 064 | 834 639 | 861 136 | 799 224 | |||||||||||||||
Capitaux propres moyens applicables aux porteurs d'actions ordinaires1, 4 | 47 435 | 46 392 | 44 770 | 46 130 | 43 354 | |||||||||||||||
Biens administrés1, 9, 10 | 2 853 007 | 3 003 629 | 2 854 828 | 2 853 007 | 2 854 828 | |||||||||||||||
Biens sous gestion1, 10 | 300 218 | 313 635 | 291 513 | 300 218 | 291 513 | |||||||||||||||
Mesures de qualité du bilan et mesures en matière de liquidité11 | ||||||||||||||||||||
Actif pondéré en fonction du risque (APR) (en millions de dollars) | 326 120 | $ | 317 773 | $ | 315 634 | $ | 326 120 | $ | 315 634 | $ | ||||||||||
Ratio des fonds propres de première catégorie sous forme d'actions ordinaires12 | 12,4 | % | 12,2 | % | 11,7 | % | 12,4 | % | 11,7 | % | ||||||||||
Ratio des fonds propres de première catégorie12 | 13,9 | % | 13,7 | % | 13,3 | % | 13,9 | % | 13,3 | % | ||||||||||
Ratio du total des fonds propres12 | 16,0 | % | 15,9 | % | 15,3 | % | 16,0 | % | 15,3 | % | ||||||||||
Ratio de levier13 | 4,2 | % | 4,2 | % | 4,4 | % | 4,2 | % | 4,4 | % | ||||||||||
Ratio de liquidité à court terme (LCR)14 | 135 | % | 131 | % | 129 | % | s. o. | s. o. | ||||||||||||
Ratio de liquidité à long terme (NSFR) | 118 | % | 117 | % | 118 | % | 118 | % | 118 | % | ||||||||||
Autres renseignements | ||||||||||||||||||||
Équivalents temps plein | 48 074 | 48 718 | 50 427 | 48 074 | 50 427 | |||||||||||||||
1) | Certaines informations supplémentaires sur la composition de ces mesures financières ont été intégrées par renvoi et peuvent être consultées dans la section Glossaire de notre Rapport annuel 2023, disponible sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. | |||||||||||||||||||
2) | Ratio obtenu en divisant la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur prêts douteux par les prêts et acceptations bancaires moyens, déduction faite de la provision pour pertes sur créances. | |||||||||||||||||||
3) | Annualisé. | |||||||||||||||||||
4) | Les soldes moyens correspondent à la moyenne pondérée des soldes de clôture quotidiens. | |||||||||||||||||||
5) | Le 7 avril 2022, les actionnaires de la CIBC ont approuvé le fractionnement des actions ordinaires émises et en circulation de la CIBC (fractionnement d'actions), à raison de deux actions pour une. Chaque actionnaire inscrit à la fermeture des bureaux le 6 mai 2022 (date de clôture des registres) a reçu une action additionnelle le 13 mai 2022 (date de paiement) pour chaque action détenue à la date de clôture des registres. Le nombre d'actions ordinaires et les montants par action ordinaire ont été rajustés de manière rétroactive pour refléter le fractionnement d'actions, comme s'il avait eu lieu au début de l'exercice 2022. | |||||||||||||||||||
6) | Capitaux propres applicables aux porteurs d'actions ordinaires divisés par le nombre d'actions ordinaires émises et en circulation à la fin de la période. | |||||||||||||||||||
7) | Les mesures ajustées sont des mesures non conformes aux PCGR. Les mesures ajustées sont calculées de la même façon que les mesures comme présentées, mis à part le fait que l'information financière utilisée dans le calcul des mesures ajustées a été ajustée pour éliminer l'incidence des éléments d'importance. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions et un rapprochement des résultats comme présentés et des résultats ajustés, s'il y a lieu. | |||||||||||||||||||
8) | Calculé sur une base d'imposition équivalente (BIE). | |||||||||||||||||||
9) | Comprennent le plein montant contractuel des biens administrés ou gardés par une coentreprise à parts égales entre la Banque CIBC et The Bank of New York Mellon de 2 241,9 G$ (2 368,8 G$ au 31 juillet 2023 et 2 258,1 G$ au 31 octobre 2022). | |||||||||||||||||||
10) | Les biens sous gestion sont compris dans les montants présentés au titre des biens administrés. | |||||||||||||||||||
11) | L'APR et les ratios de fonds propres sont calculés conformément à la ligne directrice NFP du BSIF, le ratio de levier, conformément à la ligne directrice Exigences de levier du BSIF, et le LCR et le NSFR, conformément à la ligne directrice Normes de liquidité du BSIF, toutes fondées sur le cadre normatif du CBCB. Depuis le deuxième trimestre de 2023, les résultats reflètent l'incidence de la mise en œuvre des réformes de Bâle III qui ont pris effet le 1er février 2023. Se reporter aux sections Gestion des fonds propres et Risque de liquidité du Rapport annuel 2023, lequel se trouve sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. | |||||||||||||||||||
12) | Les ratios pour 2022 reflètent les mesures transitoires relatives aux pertes de crédit attendues annoncées par le BSIF le 27 mars 2020 en réponse à la pandémie de COVID-19. Le 1er novembre 2022, les mesures transitoires relatives aux pertes de crédit attendues ont cessé de s'appliquer. | |||||||||||||||||||
13) | L'exclusion temporaire des réserves auprès des banques centrales de la mesure de l'exposition aux fins du ratio de levier, instaurée dans le contexte du début de la pandémie de COVID-19, ne s'applique plus depuis le deuxième trimestre de 2023. | |||||||||||||||||||
14) | Moyenne pour les trimestres clos de chaque exercice indiqué. | |||||||||||||||||||
s. o. | Sans objet. | |||||||||||||||||||
Revue des résultats du quatrième trimestre de Services bancaires personnels et PME, région du Canada | ||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | ||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||
Produits | 2 455 | $ | 2 412 | $ | 2 262 | $ | ||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | ||||||||||
Prêts douteux | 259 | 244 | 158 | |||||||
Prêts productifs | 23 | 179 | 147 | |||||||
Total de la dotation à la provision pour pertes sur créances | 282 | 423 | 305 | |||||||
Charges autres que d'intérêts | 1 307 | 1 303 | 1 313 | |||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 866 | 686 | 644 | |||||||
Impôt sur le résultat | 231 | 189 | 173 | |||||||
Résultat net | 635 | $ | 497 | $ | 471 | $ | ||||
Résultat net applicable aux : | ||||||||||
Actionnaires | 635 | $ | 497 | $ | 471 | $ | ||||
Total des produits | ||||||||||
Produits nets d'intérêts | 1 908 | $ | 1 898 | $ | 1 720 | $ | ||||
Produits autres que d'intérêts1 | 547 | 514 | 542 | |||||||
2 455 | $ | 2 412 | $ | 2 262 | $ | |||||
Marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen2, 3 | 2,38 | % | 2,38 | % | 2,19 | % | ||||
Coefficient d'efficacité | 53,2 | % | 54,0 | % | 58,0 | % | ||||
Levier d'exploitation | 9,0 | % | 4,7 | % | (7,7) | % | ||||
Rendement des capitaux propres4 | 25,7 | % | 20,2 | % | 22,1 | % | ||||
Capitaux propres moyens applicables aux porteurs d'actions ordinaires répartis4 | 9 781 | $ | 9 778 | $ | 8 437 | $ | ||||
Équivalents temps plein | 13 208 | 13 231 | 13 840 | |||||||
Le résultat net pour le trimestre a été de 635 M$, en hausse de 164 M$ comparativement à celui du quatrième trimestre de 2022. Le résultat avant impôt et provisions ajusté4 a été de 1 154 M$, en hausse de 186 M$ par rapport à celui du quatrième trimestre de 2022, en raison de l'augmentation des produits, contrebalancée en partie par la hausse des charges.
Les produits ont atteint 2 455 M$, en hausse de 193 M$ comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2022, ce qui s'explique essentiellement par la hausse des produits nets d'intérêts, laquelle est surtout attribuable à l'accroissement des marges sur les dépôts découlant du contexte de hausse des taux d'intérêt, et par la croissance des volumes.
La marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen a augmenté de 19 points de base, en lien essentiellement avec la hausse des marges sur les dépôts, partiellement contrebalancée par la baisse des marges sur les prêts.
La dotation à la provision pour pertes sur créances s'est chiffrée à 282 M$, en baisse de 23 M$ comparativement à celle du quatrième trimestre de 2022, en raison d'une diminution de la dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs découlant d'une évolution plus défavorable de nos perspectives économiques au quatrième trimestre de 2022, le tout en partie contrebalancé par une hausse de la dotation à la provision pour pertes sur prêts douteux sous l'effet d'un accroissement des radiations et d'une augmentation des prêts considérés comme douteux.
Les charges autres que d'intérêts se sont établies à 1 307 M$, ce qui est comparable à celles du quatrième trimestre de 2022.
1) | Incluent les produits intersectoriels, qui représentent les commissions de vente internes et la répartition des produits selon le modèle de gestion de la répartition selon le responsable du produit-segment de clientèle‑canal de distribution. |
2) | Les soldes moyens correspondent à la moyenne pondérée des soldes de clôture quotidiens. |
3) | Certaines informations supplémentaires sur la composition de ces mesures financières ont été intégrées par renvoi et peuvent être consultées dans la section Glossaire de notre Rapport annuel 2023, disponible sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
4) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
Revue des résultats du quatrième trimestre de Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, région du Canada | ||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | ||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||
Produits | ||||||||||
Groupe Entreprises | 634 | $ | 626 | $ | 601 | $ | ||||
Gestion des avoirs | 732 | 724 | 715 | |||||||
Total des produits | 1 366 | 1 350 | 1 316 | |||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | ||||||||||
Prêts douteux | 11 | 38 | 14 | |||||||
Prêts productifs | - | 2 | 7 | |||||||
Total de la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 11 | 40 | 21 | |||||||
Charges autres que d'intérêts | 679 | 674 | 658 | |||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 676 | 636 | 637 | |||||||
Impôt sur le résultat | 186 | 169 | 168 | |||||||
Résultat net | 490 | $ | 467 | $ | 469 | $ | ||||
Résultat net applicable aux : | ||||||||||
Actionnaires | 490 | $ | 467 | $ | 469 | $ | ||||
Total des produits | ||||||||||
Produits nets d'intérêts | 452 | $ | 443 | $ | 452 | $ | ||||
Produits autres que d'intérêts1 | 914 | 907 | 864 | |||||||
1 366 | $ | 1 350 | $ | 1 316 | $ | |||||
Marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen2, 3 | 3,37 | % | 3,35 | % | 3,38 | % | ||||
Coefficient d'efficacité | 49,7 | % | 49,9 | % | 50,0 | % | ||||
Levier d'exploitation | 0,7 | % | 0,3 | % | 4,1 | % | ||||
Rendement des capitaux propres4 | 23,1 | % | 22,0 | % | 21,6 | % | ||||
Capitaux propres moyens applicables aux porteurs d'actions ordinaires répartis4 | 8 401 | $ | 8 411 | $ | 8 598 | $ | ||||
Équivalents temps plein | 5 433 | 5 442 | 5 711 | |||||||
Le résultat net pour le trimestre a été de 490 M$, en hausse de 21 M$ comparativement à celui du quatrième trimestre de 2022. Le résultat avant impôt et provisions ajusté4 a été de 687 M$, en hausse de 29 M$ par rapport à celui du quatrième trimestre de 2022, en raison de l'augmentation des produits, contrebalancée en partie par la hausse des charges.
Les produits se sont établis à 1 366 M$, en hausse de 50 M$ par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2022, ce qui reflète essentiellement la hausse des marges sur les dépôts, l'accroissement des volumes et l'augmentation des honoraires, le tout contrebalancé en partie par la baisse des marges sur les prêts de Groupe Entreprises. Les produits de Gestion des avoirs ont augmenté en raison de la hausse des soldes des actifs assortis d'honoraires, en partie contrebalancée par la baisse des produits nets d'intérêts en lien surtout avec les dépôts.
La marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen a diminué de 1 point de base, en raison essentiellement de la hausse des marges sur les dépôts qui a été plus que contrebalancée par la baisse des marges sur les prêts.
La dotation à la provision pour pertes sur créances s'est chiffrée à 11 M$, en baisse de 10 M$ comparativement à celle du quatrième trimestre de 2022, en raison d'une diminution de la dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs et sur prêts douteux.
Les charges autres que d'intérêts se sont établies à 679 M$, en hausse de 21 M$ par rapport à celles du quatrième trimestre de 2022, ce qui est essentiellement le fait de l'augmentation de la rémunération liée au rendement.
1) | Incluent les produits intersectoriels, qui représentent les commissions de vente internes et la répartition des produits selon le modèle de gestion de la répartition selon le responsable du produit-segment de clientèle‑canal de distribution. |
2) | Les soldes moyens correspondent à la moyenne pondérée des soldes de clôture quotidiens. |
3) | Certaines informations supplémentaires sur la composition de ces mesures financières ont été intégrées par renvoi et peuvent être consultées dans la section Glossaire de notre Rapport annuel 2023, disponible sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
4) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
Revue des résultats du quatrième trimestre de Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, | ||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | ||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||
Produits | ||||||||||
Groupe Entreprises | 462 | $ | 452 | $ | 432 | $ | ||||
Gestion des avoirs | 210 | 214 | 221 | |||||||
Total des produits1 | 672 | 666 | 653 | |||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | ||||||||||
Prêts douteux | 205 | 174 | 34 | |||||||
Prêts productifs | 44 | 81 | 66 | |||||||
Total de la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 249 | 255 | 100 | |||||||
Charges autres que d'intérêts | 387 | 345 | 356 | |||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 36 | 66 | 197 | |||||||
Impôt sur le résultat | (14) | (7) | 36 | |||||||
Résultat net | 50 | $ | 73 | $ | 161 | $ | ||||
Résultat net applicable aux : | ||||||||||
Actionnaires | 50 | $ | 73 | $ | 161 | $ | ||||
Total des produits1 | ||||||||||
Produits nets d'intérêts | 476 | $ | 477 | $ | 466 | $ | ||||
Produits autres que d'intérêts | 196 | 189 | 187 | |||||||
672 | $ | 666 | $ | 653 | $ | |||||
Marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen2, 3 | 3,44 | % | 3,46 | % | 3,49 | % | ||||
Coefficient d'efficacité | 57,6 | % | 51,9 | % | 54,5 | % | ||||
Rendement des capitaux propres4 | 1,7 | % | 2,6 | % | 5,8 | % | ||||
Capitaux propres moyens applicables aux porteurs d'actions ordinaires répartis4 | 11 267 | $ | 11 386 | $ | 11 015 | $ | ||||
Équivalents temps plein | 2 780 | 2 760 | 2 472 | |||||||
Revue des résultats du quatrième trimestre de Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, | ||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | ||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||
Produits | ||||||||||
Groupe Entreprises | 338 | $ | 339 | $ | 320 | $ | ||||
Gestion des avoirs | 154 | 160 | 163 | |||||||
Total des produits1 | 492 | 499 | 483 | |||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | ||||||||||
Prêts douteux | 151 | 130 | 25 | |||||||
Prêts productifs | 32 | 61 | 51 | |||||||
Total de la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 183 | 191 | 76 | |||||||
Charges autres que d'intérêts | 284 | 258 | 264 | |||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 25 | 50 | 143 | |||||||
Impôt sur le résultat | (10) | (5) | 27 | |||||||
Résultat net | 35 | $ | 55 | $ | 116 | $ | ||||
Résultat net applicable aux : | ||||||||||
Actionnaires | 35 | $ | 55 | $ | 116 | $ | ||||
Total des produits1 | ||||||||||
Produits nets d'intérêts | 348 | 358 | 346 | |||||||
Produits autres que d'intérêts | 144 | 141 | 137 | |||||||
492 | 499 | 483 | ||||||||
Levier d'exploitation | (5,7) | % | 6,7 | % | (4,1) | % | ||||
Le résultat net pour le trimestre a été de 50 M$ (35 M$ US), en baisse de 111 M$ (baisse de 81 M$ US) comparativement à celui du quatrième trimestre de 2022. Le résultat avant impôt et provisions ajusté4 a été de 294 M$ (214 M$ US), en baisse de 20 M$ (baisse de 18 M$ US) par rapport à celui du quatrième trimestre de 2022, en raison de l'augmentation des produits nets d'intérêts, partiellement contrebalancée par la hausse des charges et la baisse des produits tirés des honoraires.
Les produits ont été de 492 M$ US, en hausse de 9 M$ US par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2022, en lien principalement avec l'augmentation des frais de gestion d'actifs, des marges sur les dépôts et des volumes de prêts, le tout en partie contrebalancé par la diminution des marges sur les prêts et des volumes de dépôts.
La marge d'intérêts nette sur l'actif productif d'intérêts moyen a diminué de 5 points de base, en lien surtout avec la baisse des volumes de dépôts, en partie contrebalancée par la hausse des marges sur les dépôts.
La dotation à la provision pour pertes sur créances s'est établie à 183 M$ US, en hausse de 107 M$ US par rapport à celle du quatrième trimestre de 2022, ce qui est surtout le fait de l'augmentation de la dotation à la provision pour pertes sur prêts douteux attribuable au secteur de l'immobilier et de la construction. Cette augmentation a été en partie contrebalancée par la diminution de la dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs, car au quatrième trimestre de 2022 la dotation à la provision avait été plus élevée en raison de la mise à jour des paramètres des modèles.
Les charges autres que d'intérêts ont été de 284 M$ US, en hausse de 20 M$ US par rapport à celles du quatrième trimestre de 2022, en raison surtout de l'augmentation des salaires du personnel.
1) | Comprenait des produits de néant (néant en $ US) liés à la désactualisation de l'écart associé à la juste valeur des prêts acquis à la date d'acquisition de The PrivateBank pour le trimestre clos le 31 octobre 2023 (1 M$ (1 M$ US) pour le trimestre clos le 31 juillet 2023 et 2 M$ (1 M$ US) pour le trimestre clos le 31 octobre 2022). |
2) | Les soldes moyens correspondent à la moyenne pondérée des soldes de clôture quotidiens. |
3) | Certaines informations supplémentaires sur la composition de ces mesures financières ont été intégrées par renvoi et peuvent être consultées dans la section Glossaire de notre Rapport annuel 2023, disponible sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca. |
4) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
Revue des résultats du quatrième trimestre de Marchés des capitaux et Services financiers directs | ||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | ||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||
Produits | ||||||||||
Marchés CIBC, réseau mondial | 555 | $ | 604 | $ | 463 | $ | ||||
Services financiers aux entreprises et services de Banque d'investissement | 423 | 430 | 440 | |||||||
Services financiers directs | 312 | 321 | 279 | |||||||
Total des produits1 | 1 290 | 1 355 | 1 182 | |||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | ||||||||||
Prêts douteux | 6 | 5 | (5) | |||||||
Prêts productifs | (2) | 1 | 4 | |||||||
Total de la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 4 | 6 | (1) | |||||||
Charges autres que d'intérêts | 734 | 673 | 656 | |||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 552 | 676 | 527 | |||||||
Impôt sur le résultat1 | 169 | 182 | 149 | |||||||
Résultat net | 383 | $ | 494 | $ | 378 | $ | ||||
Résultat net applicable aux : | ||||||||||
Actionnaires | 383 | $ | 494 | $ | 378 | $ | ||||
Coefficient d'efficacité | 56,9 | % | 49,7 | % | 55,4 | % | ||||
Levier d'exploitation | (2,8) | % | (0,3) | % | (7,1) | % | ||||
Rendement des capitaux propres2 | 18,8 | % | 24,1 | % | 15,8 | % | ||||
Capitaux propres moyens applicables aux porteurs d'actions ordinaires répartis2 | 8 122 | $ | 8 143 | $ | 9 522 | $ | ||||
Équivalents temps plein | 2 411 | 2 500 | 2 384 | |||||||
Le résultat net comme présenté pour le trimestre a été de 383 M$, comparativement à un résultat net comme présenté de 378 M$ au quatrième trimestre de 2022. Le résultat avant impôt et provisions ajusté2 a augmenté de 30 M$, ou 6 %, par rapport à celui du quatrième trimestre de 2022, en raison de l'augmentation des produits, contrebalancée en partie par la hausse des charges.
Les produits se sont élevés à 1 290 M$, en hausse de 108 M$ par rapport à ceux du quatrième trimestre de 2022. Les produits de Marchés CIBC, réseau mondial, ont augmenté en raison de la hausse des produits tirés de la négociation de dérivés sur actions et des activités de financement. Dans Services financiers aux entreprises et services de Banque d'investissement, la baisse des produits tirés des activités de prise ferme et des activités de services consultatifs et la diminution des profits issus de nos portefeuilles de placement ont été en partie compensées par l'accroissement des produits tirés des services financiers aux entreprises. Les produits de Services financiers directs ont augmenté en raison de la hausse des marges sur les dépôts de la Financière Simplii.
Pour le trimestre considéré, la dotation à la provision pour pertes sur créances s'est établie à 4 M$, une hausse de 5 M$ par rapport à celle du quatrième trimestre de 2022, qui est surtout attribuable à la dotation à la provision pour pertes sur prêts douteux. Au quatrième trimestre de 2022, une reprise de provision pour pertes sur créances de 1 M$ avait été comptabilisée.
Les charges autres que d'intérêts ont été de 734 M$, en hausse de 78 M$ par rapport à celles du quatrième trimestre de 2022, ce qui reflète surtout la progression des coûts liés aux salaires du personnel, y compris la hausse des coûts liés aux cessations d'emploi et de la rémunération liée au rendement.
Revue des résultats du quatrième trimestre du groupe Siège social et autres | |||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | |||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||
Produits | |||||||||
Services bancaires internationaux | 234 | $ | 245 | $ | 220 | $ | |||
Divers | (173) | (178) | (245) | ||||||
Total des produits1 | 61 | 67 | (25) | ||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | |||||||||
Prêts douteux | (3) | 17 | 18 | ||||||
Prêts productifs | (2) | (5) | (7) | ||||||
Total de la dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | (5) | 12 | 11 | ||||||
Charges autres que d'intérêts | 333 | 312 | 500 | ||||||
Perte avant impôt sur le résultat | (267) | (257) | (536) | ||||||
Impôt sur le résultat1 | (192) | (156) | (242) | ||||||
Perte nette | (75) | $ | (101) | $ | (294) | $ | |||
Résultat net (perte nette) applicable aux : | |||||||||
Participations ne donnant pas le contrôle | 8 | $ | 10 | $ | 7 | $ | |||
Actionnaires | (83) | (111) | (301) | ||||||
Équivalents temps plein2 | 24 242 | 24 785 | 26 020 | ||||||
La perte nette pour le trimestre a été de 75 M$, comparativement à une perte nette de 294 M$ au quatrième trimestre de 2022. La perte avant impôt et provisions ajustée3 a reculé de 152 M$, ou 39 %, par rapport à celle du quatrième trimestre de 2022, en raison de l'augmentation des produits et de la baisse des charges.
Les produits ont augmenté de 86 M$, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2022, en lien avec la hausse des produits de trésorerie et celle des produits de Services bancaires internationaux, attribuable à l'accroissement des marges d'intérêts nettes et à l'incidence de la conversion des monnaies étrangères.
Une reprise de provision pour pertes sur créances de 5 M$ a été comptabilisée au trimestre considéré, soit une baisse de 16 M$ par rapport à celle du quatrième trimestre de 2022, attribuable à une légère reprise de provision pour pertes sur prêts productifs et prêts douteux dans Services bancaires internationaux. La dotation à la provision pour pertes sur créances de 11 M$ comptabilisée au quatrième trimestre de 2022 reflétait une dotation à la provision pour pertes sur prêts douteux, en partie contrebalancée par une légère reprise de provision pour pertes sur prêts productifs dans Services bancaires internationaux.
Les charges autres que d'intérêts se sont établies à 333 M$, en baisse de 167 M$ par rapport à celles du quatrième trimestre de 2022. Les charges autres que d'intérêts ajustées3 se sont établies à 303 M$, en baisse de 66 M$ par rapport à celles du quatrième trimestre de 2022, ce qui reflète surtout une diminution des coûts imputables au siège social, notamment un profit attribuable aux modifications apportées aux régimes de retraite.
L'économie d'impôt a reculé de 50 M$ par rapport à celle du quatrième trimestre de 2022, en raison principalement d'une perte moins importante.
1) | Les produits et l'impôt sur le résultat de Marchés des capitaux et Services financiers directs sont présentés sur une BIE. Des montants correspondants sont inclus dans les produits et l'impôt sur le résultat de Siège social et autres. Par conséquent, les produits et l'impôt sur le résultat comprennent un ajustement selon la BIE de 62 M$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2023 (66 M$ pour le trimestre clos le 31 juillet 2023 et 51 M$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2022). |
2) | Comprennent les équivalents temps plein pour lesquels les charges sont réparties entre les secteurs d'activité au sein des unités d'exploitation stratégiques. La majorité des équivalents temps plein en ce qui a trait aux coûts fonctionnels et de soutien de CIBC Bank USA sont pris en compte dans l'unité d'exploitation stratégique Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, région des États-Unis. |
3) | Mesure non conforme aux PCGR. Se reporter à la section Mesures non conformes aux PCGR pour plus de précisions. |
Bilan consolidé | ||||||||
En millions de dollars, aux 31 octobre | 2023 | 2022 | ||||||
ACTIF | ||||||||
Trésorerie et dépôts non productifs d'intérêts auprès d'autres banques | 20 816 | $ | 31 535 | $ | ||||
Dépôts productifs d'intérêts auprès d'autres banques | 34 902 | 32 326 | ||||||
Valeurs mobilières | 211 348 | 175 879 | ||||||
Garanties au comptant au titre de valeurs empruntées | 14 651 | 15 326 | ||||||
Valeurs acquises en vertu de prises en pension de titres | 80 184 | 69 213 | ||||||
Prêts | ||||||||
Prêts hypothécaires à l'habitation | 274 244 | 269 706 | ||||||
Prêts personnels | 45 587 | 45 429 | ||||||
Cartes de crédit | 18 538 | 16 479 | ||||||
Prêts aux entreprises et aux gouvernements | 194 870 | 188 542 | ||||||
Provision pour pertes sur créances | (3 902) | (3 073) | ||||||
529 337 | 517 083 | |||||||
Divers | ||||||||
Dérivés | 33 243 | 43 035 | ||||||
Engagements de clients en vertu d'acceptations | 10 816 | 11 574 | ||||||
Immobilisations corporelles | 3 251 | 3 377 | ||||||
Goodwill | 5 425 | 5 348 | ||||||
Logiciels et autres immobilisations incorporelles | 2 742 | 2 592 | ||||||
Placements dans des entreprises associées et des coentreprises comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence | 669 | 632 | ||||||
Actif d'impôt différé | 629 | 480 | ||||||
Autres actifs | 27 706 | 35 197 | ||||||
84 481 | 102 235 | |||||||
975 719 | $ | 943 597 | $ | |||||
PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | ||||||||
Dépôts | ||||||||
Particuliers | 239 035 | $ | 232 095 | $ | ||||
Entreprises et gouvernements | 412 561 | 397 188 | ||||||
Banques | 22 296 | 22 523 | ||||||
Emprunts garantis | 49 484 | 45 766 | ||||||
723 376 | 697 572 | |||||||
Engagements liés à des valeurs vendues à découvert | 18 666 | 15 284 | ||||||
Garanties au comptant au titre de valeurs prêtées | 8 081 | 4 853 | ||||||
Engagements liés à des valeurs vendues en vertu de mises en pension de titres | 87 118 | 77 171 | ||||||
Divers | ||||||||
Dérivés | 41 290 | 52 340 | ||||||
Acceptations | 10 820 | 11 586 | ||||||
Passif d'impôt différé | 40 | 45 | ||||||
Autres passifs | 26 632 | 28 072 | ||||||
78 782 | 92 043 | |||||||
Titres secondaires | 6 483 | 6 292 | ||||||
Capitaux propres | ||||||||
Actions privilégiées et autres instruments de capitaux propres | 4 925 | 4 923 | ||||||
Actions ordinaires | 16 082 | 14 726 | ||||||
Surplus d'apport | 109 | 115 | ||||||
Résultats non distribués | 30 402 | 28 823 | ||||||
Cumul des autres éléments du résultat global | 1 463 | 1 594 | ||||||
Total des capitaux propres applicables aux actionnaires | 52 981 | 50 181 | ||||||
Participations ne donnant pas le contrôle | 232 | 201 | ||||||
Total des capitaux propres | 53 213 | 50 382 | ||||||
975 719 | $ | 943 597 | $ | |||||
Compte de résultat consolidé | |||||||||||||||||||
Pour les trois mois | Pour les douze mois | ||||||||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | |||||||||||||||
En millions de dollars, sauf indication contraire | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
Produits d'intérêts1 | |||||||||||||||||||
Prêts | 8 215 | $ | 7 830 | $ | 5 806 | $ | 30 235 | $ | 16 874 | $ | |||||||||
Valeurs mobilières | 2 165 | 1 870 | 1 243 | 7 341 | 3 422 | ||||||||||||||
Valeurs empruntées ou acquises en vertu de prises en pension de titres | 1 357 | 1 186 | 669 | 4 566 | 1 175 | ||||||||||||||
Dépôts auprès d'autres banques et autres dépôts | 720 | 733 | 474 | 2 877 | 708 | ||||||||||||||
12 457 | 11 619 | 8 192 | 45 019 | 22 179 | |||||||||||||||
Charges d'intérêts | |||||||||||||||||||
Dépôts | 7 569 | 6 966 | 4 177 | 26 633 | 7 887 | ||||||||||||||
Valeurs vendues à découvert | 109 | 105 | 121 | 408 | 380 | ||||||||||||||
Valeurs prêtées ou vendues en vertu de mises en pension de titres | 1 299 | 1 107 | 564 | 4 283 | 943 | ||||||||||||||
Titres secondaires | 120 | 117 | 84 | 458 | 203 | ||||||||||||||
Divers | 163 | 88 | 61 | 412 | 125 | ||||||||||||||
9 260 | 8 383 | 5 007 | 32 194 | 9 538 | |||||||||||||||
Produits nets d'intérêts | 3 197 | 3 236 | 3 185 | 12 825 | 12 641 | ||||||||||||||
Produits autres que d'intérêts | |||||||||||||||||||
Rémunération de prise ferme et honoraires de consultation | 137 | 143 | 143 | 519 | 557 | ||||||||||||||
Frais sur les dépôts et les paiements | 229 | 261 | 221 | 924 | 880 | ||||||||||||||
Commissions sur crédit | 369 | 355 | 331 | 1 385 | 1 286 | ||||||||||||||
Honoraires d'administration de cartes | 100 | 67 | 102 | 379 | 437 | ||||||||||||||
Honoraires de gestion de placements et de garde | 454 | 451 | 428 | 1 768 | 1 760 | ||||||||||||||
Produits tirés des fonds communs de placement | 421 | 428 | 418 | 1 743 | 1 776 | ||||||||||||||
Produits tirés des assurances, nets des réclamations | 82 | 84 | 80 | 338 | 351 | ||||||||||||||
Commissions liées aux transactions sur valeurs mobilières | 81 | 82 | 79 | 338 | 378 | ||||||||||||||
Profits (pertes) sur les instruments financiers évalués/désignés à la | |||||||||||||||||||
611 | 562 | 309 | 2 346 | 1 172 | |||||||||||||||
Profits (pertes) sur les titres de créance évalués à la juste valeur par le | |||||||||||||||||||
15 | 27 | (6) | 83 | 35 | |||||||||||||||
Produits tirés des opérations de change autres que de négociation | 74 | 82 | 25 | 360 | 242 | ||||||||||||||
Produits tirés des entreprises associées et des coentreprises | (5) | 3 | 9 | 30 | 47 | ||||||||||||||
Divers | 79 | 69 | 64 | 285 | 271 | ||||||||||||||
2 647 | 2 614 | 2 203 | 10 498 | 9 192 | |||||||||||||||
Total des produits | 5 844 | 5 850 | 5 388 | 23 323 | 21 833 | ||||||||||||||
Dotation à la provision pour pertes sur créances | 541 | 736 | 436 | 2 010 | 1 057 | ||||||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||||
Salaires et avantages du personnel | 1 890 | 1 888 | 1 897 | 7 550 | 7 157 | ||||||||||||||
Frais d'occupation | 216 | 199 | 253 | 823 | 853 | ||||||||||||||
Matériel informatique, logiciels et matériel de bureau | 658 | 613 | 598 | 2 467 | 2 297 | ||||||||||||||
Communications | 91 | 88 | 89 | 364 | 352 | ||||||||||||||
Publicité et expansion des affaires | 87 | 76 | 101 | 304 | 334 | ||||||||||||||
Honoraires | 77 | 51 | 82 | 245 | 313 | ||||||||||||||
Taxes d'affaires et taxes sur le capital | 26 | 28 | 33 | 124 | 123 | ||||||||||||||
Divers | 395 | 364 | 430 | 2 472 | 1 374 | ||||||||||||||
3 440 | 3 307 | 3 483 | 14 349 | 12 803 | |||||||||||||||
Résultat avant impôt sur le résultat | 1 863 | 1 807 | 1 469 | 6 964 | 7 973 | ||||||||||||||
Impôt sur le résultat | 380 | 377 | 284 | 1 931 | 1 730 | ||||||||||||||
Résultat net | 1 483 | $ | 1 430 | $ | 1 185 | $ | 5 033 | $ | 6 243 | $ | |||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | 8 | $ | 10 | $ | 7 | $ | 38 | $ | 23 | $ | |||||||||
Porteurs d'actions privilégiées et d'autres instruments de capitaux propres | 62 | $ | 66 | $ | 37 | $ | 267 | $ | 171 | $ | |||||||||
Porteurs d'actions ordinaires | 1 413 | 1 354 | 1 141 | 4 728 | 6 049 | ||||||||||||||
Résultat net applicable aux actionnaires | 1 475 | $ | 1 420 | $ | 1 178 | $ | 4 995 | $ | 6 220 | $ | |||||||||
Résultat par action (en dollars)2 | |||||||||||||||||||
De base | 1,53 | $ | 1,47 | $ | 1,26 | $ | 5,16 | $ | 6,70 | $ | |||||||||
Dilué | 1,53 | 1,47 | 1,26 | 5,16 | 6,68 | ||||||||||||||
Dividendes par action ordinaire (en dollars)2 | 0,87 | 0,87 | 0,83 | 3,44 | 3,27 | ||||||||||||||
1) | Comprennent des produits d'intérêts, calculés selon la méthode du taux d'intérêt effectif, de 11,7 G$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2023 (11,0 G$ pour le trimestre clos le 31 juillet 2023 et 7,6 G$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2022). | ||||||||||||||||||
2) | Le 7 avril 2022, les actionnaires de la CIBC ont approuvé le fractionnement des actions ordinaires émises et en circulation de la CIBC (fractionnement d'actions), à raison de deux actions pour une. Chaque actionnaire inscrit à la fermeture des bureaux le 6 mai 2022 (date de clôture des registres) a reçu une action additionnelle le 13 mai 2022 (date de paiement) pour chaque action détenue à la date de clôture des registres. Le nombre d'actions ordinaires et les montants par action ordinaire ont été rajustés de manière rétroactive pour refléter le fractionnement d'actions, comme s'il avait eu lieu au début de l'exercice 2022. | ||||||||||||||||||
État du résultat global consolidé | |||||||||||||||
Pour les trois mois | Pour les douze mois | ||||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | |||||||||||
En millions de dollars | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
Résultat net | 1 483 | $ | 1 430 | $ | 1 185 | $ | 5 033 | $ | 6 243 | $ | |||||
Autres éléments du résultat global, nets de l'impôt sur le résultat, qui pourraient faire l'objet d'un | |||||||||||||||
Écart de change, montant net | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur investissements dans des établissements à l'étranger | 2 594 | (1 205) | 2 691 | 1 163 | 4 043 | ||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur transactions de couverture d'investissements dans des établissements à l'étranger | (1 600) | 676 | (1 510) | (812) | (2 290) | ||||||||||
994 | (529) | 1 181 | 351 | 1 753 | |||||||||||
Variation nette des titres de créance évalués à la JVAERG | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur les valeurs évaluées à la JVAERG | (72) | 83 | (107) | 274 | (784) | ||||||||||
Reclassement en résultat net de (profits nets) pertes nettes | (13) | (20) | 5 | (65) | (25) | ||||||||||
(85) | 63 | (102) | 209 | (809) | |||||||||||
Variation nette des couvertures de flux de trésorerie | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur dérivés désignés comme couvertures de flux de trésorerie | (217) | (686) | (488) | (222) | (1 351) | ||||||||||
Reclassement en résultat net de (profits nets) pertes nettes | 173 | 165 | 50 | (142) | 552 | ||||||||||
(44) | (521) | (438) | (364) | (799) | |||||||||||
Autres éléments du résultat global, nets de l'impôt sur le résultat, qui ne pourraient | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) au titre des régimes d'avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies | (95) | 18 | (198) | (240) | 198 | ||||||||||
Profits nets (pertes nettes) découlant de la variation de la juste valeur des passifs | |||||||||||||||
80 | (45) | 40 | (106) | 262 | |||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur les titres de participation désignés à la JVAERG | - | 6 | (5) | 19 | (35) | ||||||||||
(15) | (21) | (163) | (327) | 425 | |||||||||||
Total des autres éléments du résultat global1 | 850 | (1 008) | 478 | (131) | 570 | ||||||||||
Résultat global | 2 333 | $ | 422 | $ | 1 663 | $ | 4 902 | $ | 6 813 | $ | |||||
Résultat global applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | 8 | $ | 10 | $ | 7 | $ | 38 | $ | 23 | $ | |||||
Porteurs d'actions privilégiées et d'autres instruments de capitaux propres | 62 | $ | 66 | $ | 37 | $ | 267 | $ | 171 | $ | |||||
Porteurs d'actions ordinaires | 2 263 | 346 | 1 619 | 4 597 | 6 619 | ||||||||||
Résultat global applicable aux actionnaires | 2 325 | $ | 412 | $ | 1 656 | $ | 4 864 | $ | 6 790 | $ | |||||
1) | Comprend des profits de 11 M$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2023 (pertes de 6 M$ pour le trimestre clos le 31 juillet 2023 et pertes de 48 M$ pour le trimestre clos le 31 octobre 2022) ayant trait à nos placements dans des entreprises associées et des coentreprises comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence. | ||||||||||||||
Pour les trois mois | Pour les douze mois | ||||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | |||||||||||
En millions de dollars | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
(Charge) économie d'impôt sur le résultat attribuée à chacune des composantes des autres éléments du résultat global | |||||||||||||||
Éléments qui pourraient faire l'objet d'un reclassement subséquent en résultat net | |||||||||||||||
Écart de change, montant net | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur investissements dans des établissements à l'étranger | (72) | $ | 39 | $ | (91) | $ | (26) | $ | (136) | $ | |||||
Profits nets (pertes nettes) sur transactions de couverture d'investissements dans des établissements à l'étranger | 93 | (56) | 82 | 26 | 131 | ||||||||||
21 | (17) | (9) | - | (5) | |||||||||||
Variation nette des titres de créance évalués à la JVAERG | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur les valeurs évaluées à la JVAERG | 32 | (34) | 15 | (65) | 160 | ||||||||||
Reclassement en résultat net de (profits nets) pertes nettes | 5 | 7 | (2) | 25 | 9 | ||||||||||
37 | (27) | 13 | (40) | 169 | |||||||||||
Variation nette des couvertures de flux de trésorerie | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur dérivés désignés comme couvertures de flux de trésorerie | 84 | 264 | 174 | 106 | 482 | ||||||||||
Reclassement en résultat net de (profits nets) pertes nettes | (67) | (63) | (18) | 46 | (197) | ||||||||||
17 | 201 | 156 | 152 | 285 | |||||||||||
Éléments qui ne peuvent faire l'objet d'un reclassement subséquent en résultat net | |||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) au titre des régimes d'avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies | 36 | (7) | 44 | 75 | (97) | ||||||||||
Profits nets (pertes nettes) découlant de la variation de la juste valeur des passifs | |||||||||||||||
(30) | 17 | (14) | 38 | (93) | |||||||||||
Profits nets (pertes nettes) sur les titres de participation désignés à la JVAERG | - | (2) | 2 | (6) | 9 | ||||||||||
6 | 8 | 32 | 107 | (181) | |||||||||||
81 | $ | 165 | $ | 192 | $ | 219 | $ | 268 | $ | ||||||
État des variations des capitaux propres consolidé | ||||||||||||||
Pour les trois mois | Pour les douze mois | |||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | ||||||||||
En millions de dollars | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
Actions privilégiées et autres instruments de capitaux propres | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 4 925 | $ | 4 925 | $ | 4 325 | $ | 4 923 | $ | 4 325 | $ | ||||
Émission d'actions privilégiées et de billets avec remboursement de capital à recours limité | - | - | 600 | - | 1 400 | |||||||||
Rachat d'actions privilégiées | - | - | - | - | (800) | |||||||||
Actions autodétenues | - | - | (2) | 2 | (2) | |||||||||
Solde à la fin de la période | 4 925 | $ | 4 925 | $ | 4 923 | $ | 4 925 | $ | 4 923 | $ | ||||
Actions ordinaires | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 15 742 | $ | 15 389 | $ | 14 643 | $ | 14 726 | $ | 14 351 | $ | ||||
Émission d'actions ordinaires | 338 | 357 | 81 | 1 358 | 401 | |||||||||
Achat d'actions ordinaires aux fins d'annulation | - | - | - | - | (29) | |||||||||
Actions autodétenues | 2 | (4) | 2 | (2) | 3 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 16 082 | $ | 15 742 | $ | 14 726 | $ | 16 082 | $ | 14 726 | $ | ||||
Surplus d'apport | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 103 | $ | 118 | $ | 107 | $ | 115 | $ | 110 | $ | ||||
Charge de rémunération découlant des attributions fondées sur des actions réglées en instruments de capitaux propres | 5 | 3 | 9 | 13 | 24 | |||||||||
Exercice d'options sur actions et règlement d'autres attributions fondées sur des actions réglées en | - | (17) | (1) | (20) | (20) | |||||||||
Divers | 1 | (1) | - | 1 | 1 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 109 | $ | 103 | $ | 115 | $ | 109 | $ | 115 | $ | ||||
Résultats non distribués | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 29 796 | $ | 29 240 | $ | 28 439 | $ | 28 823 | $ | 25 793 | $ | ||||
Résultat net applicable aux actionnaires | 1 475 | 1 420 | 1 178 | 4 995 | 6 220 | |||||||||
Dividendes et distributions | ||||||||||||||
Actions privilégiées et autres instruments de capitaux propres | (62) | (66) | (37) | (267) | (171) | |||||||||
Actions ordinaires | (804) | (799) | (752) | (3 149) | (2 954) | |||||||||
Prime à l'achat d'actions ordinaires aux fins d'annulation | - | - | - | - | (105) | |||||||||
Profits réalisés (pertes réalisées) sur les titres de participation désignés à la JVAERG | (4) | 2 | (1) | - | 45 | |||||||||
Divers | 1 | (1) | (4) | - | (5) | |||||||||
Solde à la fin de la période | 30 402 | $ | 29 796 | $ | 28 823 | $ | 30 402 | $ | 28 823 | $ | ||||
Cumul des autres éléments du résultat global, net de l'impôt sur le résultat | ||||||||||||||
Cumul des autres éléments du résultat global, net de l'impôt sur le résultat, qui pourraient | ||||||||||||||
Écart de change, montant net | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 1 168 | $ | 1 697 | $ | 630 | $ | 1 811 | $ | 58 | $ | ||||
Variation nette de l'écart de change | 994 | (529) | 1 181 | 351 | 1 753 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 2 162 | $ | 1 168 | $ | 1 811 | $ | 2 162 | $ | 1 811 | $ | ||||
Profits nets (pertes nettes) sur les titres de créance évalués à la JVAERG | ||||||||||||||
Solde au début de la période | (322) | $ | (385) | $ | (514) | $ | (616) | $ | 193 | $ | ||||
Variation nette des titres de créance évalués à la JVAERG | (85) | 63 | (102) | 209 | (809) | |||||||||
Solde à la fin de la période | (407) | $ | (322) | $ | (616) | $ | (407) | $ | (616) | $ | ||||
Profits nets (pertes nettes) sur couvertures de flux de trésorerie | ||||||||||||||
Solde au début de la période | (982) | $ | (461) | $ | (224) | $ | (662) | $ | 137 | $ | ||||
Variation nette des couvertures de flux de trésorerie | (44) | (521) | (438) | (364) | (799) | |||||||||
Solde à la fin de la période | (1 026) | $ | (982) | $ | (662) | $ | (1 026) | $ | (662) | $ | ||||
Cumul des autres éléments du résultat global, net de l'impôt sur le résultat, qui ne pourraient pas | ||||||||||||||
Profits nets (pertes nettes) au titre des régimes d'avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 687 | $ | 669 | $ | 1 030 | $ | 832 | $ | 634 | $ | ||||
Variation nette des régimes d'avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies | (95) | 18 | (198) | (240) | 198 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 592 | $ | 687 | $ | 832 | $ | 592 | $ | 832 | $ | ||||
Profits nets (pertes nettes) découlant de la variation de la juste valeur des | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 48 | $ | 93 | $ | 194 | $ | 234 | $ | (28) | $ | ||||
Variation nette attribuable aux variations du risque de crédit | 80 | (45) | 40 | (106) | 262 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 128 | $ | 48 | $ | 234 | $ | 128 | $ | 234 | $ | ||||
Profits nets (pertes nettes) sur les titres de participation désignés à la JVAERG | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 10 | $ | 6 | $ | (1) | $ | (5) | $ | 75 | $ | ||||
Profits nets (pertes nettes) sur les titres de participation désignés à la JVAERG | - | 6 | (5) | 19 | (35) | |||||||||
Profits réalisés (pertes réalisées) sur les titres de participation désignés à la JVAERG reclassé(e)s en résultats non distribués | 4 | (2) | 1 | - | (45) | |||||||||
Solde à la fin de la période | 14 | $ | 10 | $ | (5) | $ | 14 | $ | (5) | $ | ||||
Total du cumul des autres éléments du résultat global, net de l'impôt sur le résultat | 1 463 | $ | 609 | $ | 1 594 | $ | 1 463 | $ | 1 594 | $ | ||||
Participations ne donnant pas le contrôle | ||||||||||||||
Solde au début de la période | 216 | $ | 215 | $ | 195 | $ | 201 | $ | 182 | $ | ||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | 8 | 10 | 7 | 38 | 23 | |||||||||
Dividendes | (2) | (2) | (2) | (8) | (8) | |||||||||
Divers | 10 | (7) | 1 | 1 | 4 | |||||||||
Solde à la fin de la période | 232 | $ | 216 | $ | 201 | $ | 232 | $ | 201 | $ | ||||
Capitaux propres à la fin de l'exercice | 53 213 | $ | 51 391 | $ | 50 382 | $ | 53 213 | $ | 50 382 | $ | ||||
Tableau des flux de trésorerie consolidé | ||||||||||||||||||
Pour les trois mois | Pour les douze mois | |||||||||||||||||
31 oct. | 31 juill. | 31 oct. | 31 oct. | 31 oct. | ||||||||||||||
En millions de dollars | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
Flux de trésorerie d'exploitation | ||||||||||||||||||
Résultat net | 1 483 | $ | 1 430 | $ | 1 185 | $ | 5 033 | $ | 6 243 | $ | ||||||||
Ajustements pour rapprocher le résultat net des flux de trésorerie d'exploitation : | ||||||||||||||||||
Dotation à la provision pour pertes sur créances | 541 | 736 | 436 | 2 010 | 1 057 | |||||||||||||
Amortissement et perte de valeur1 | 310 | 274 | 278 | 1 143 | 1 047 | |||||||||||||
Charge au titre des options sur actions et des actions subalternes | 5 | 3 | 9 | 13 | 24 | |||||||||||||
Impôt différé | 39 | (62) | (118) | (87) | (46) | |||||||||||||
Pertes (profits) sur titres de créance évalués à la JVAERG et au coût amorti | (15) | (27) | 6 | (83) | (35) | |||||||||||||
Pertes nettes (profits nets) à la cession d'immobilisations corporelles | - | - | 3 | (3) | (6) | |||||||||||||
Autres éléments hors caisse, montant net | 179 | 1 582 | (786) | 1 822 | (1 126) | |||||||||||||
Variations nettes des actifs et des passifs d'exploitation | ||||||||||||||||||
Dépôts productifs d'intérêts auprès d'autres banques | (8 035) | 4 483 | (12 942) | (2 576) | (9 902) | |||||||||||||
Prêts, nets des remboursements | (2 643) | (1 040) | (13 188) | (14 301) | (65 000) | |||||||||||||
Dépôts, nets des retraits | 17 515 | (1 803) | 20 188 | 17 045 | 74 511 | |||||||||||||
Engagements liés à des valeurs vendues à découvert | 917 | 1 018 | (4 895) | 3 382 | (7 506) | |||||||||||||
Intérêts courus à recevoir | (528) | 108 | (532) | (1 272) | (959) | |||||||||||||
Intérêts courus à payer | 474 | 406 | 839 | 2 521 | 1 228 | |||||||||||||
Actifs dérivés | (3 215) | (1 015) | (6 740) | 9 826 | (7 073) | |||||||||||||
Passifs dérivés | 2 972 | 2 298 | 12 991 | (10 382) | 20 622 | |||||||||||||
Valeurs mobilières évaluées à la JVRN | (291) | (13 015) | 3 718 | (15 427) | 4 949 | |||||||||||||
Autres actifs et passifs évalués/désignés à la JVRN | 2 955 | 1 197 | 2 173 | 8 259 | 9 404 | |||||||||||||
Impôt exigible | 111 | 46 | 171 | 361 | (809) | |||||||||||||
Garanties au comptant au titre de valeurs prêtées | 2 989 | (585) | 1 554 | 3 228 | 2 390 | |||||||||||||
Engagements liés à des valeurs vendues en vertu de mises en pension de titres | 3 699 | 5 944 | 13 233 | 9 319 | 3 680 | |||||||||||||
Garanties au comptant au titre de valeurs empruntées | (1 154) | (3 240) | (49) | 675 | (2 958) | |||||||||||||
Valeurs acquises en vertu de prises en pension de titres | (6 296) | (4 098) | (9 078) | (10 971) | (1 641) | |||||||||||||
Divers, montant net | 94 | (1 135) | 409 | 2 619 | (5 379) | |||||||||||||
12 106 | (6 495) | 8 865 | 12 154 | 22 715 | ||||||||||||||
Flux de trésorerie de financement | ||||||||||||||||||
Émission de titres secondaires | - | - | - | 1 750 | 1 000 | |||||||||||||
Remboursement/rachat/échéance de titres secondaires | - | - | (2) | (1 500) | (2) | |||||||||||||
Émission d'actions privilégiées et de billets avec remboursement de capital à recours limité, | - | - | 597 | - | 1 395 | |||||||||||||
Rachat d'actions privilégiées | - | - | - | - | (800) | |||||||||||||
Émission d'actions ordinaires au comptant | 45 | 46 | 40 | 183 | 228 | |||||||||||||
Achat d'actions ordinaires aux fins d'annulation | - | - | - | - | (134) | |||||||||||||
Vente (achat) d'actions autodétenues, montant net | 2 | (4) | - | - | 1 | |||||||||||||
Dividendes et distributions versés | (573) | (571) | (750) | (2 261) | (2 972) | |||||||||||||
Remboursement des obligations locatives | (82) | (84) | (86) | (331) | (326) | |||||||||||||
(608) | (613) | (201) | (2 159) | (1 610) | ||||||||||||||
Flux de trésorerie d'investissement | ||||||||||||||||||
Achat de valeurs mobilières évaluées/désignées à la JVAERG et au coût amorti | (17 193) | (19 689) | (16 689) | (79 487) | (70 954) | |||||||||||||
Produit de la vente de valeurs mobilières évaluées/désignées à la JVAERG et au coût amorti | 6 479 | 9 965 | 6 298 | 26 914 | 23 183 | |||||||||||||
Produit à l'échéance de titres de créance évalués à la JVAERG et au coût amorti | 6 653 | 8 758 | 7 555 | 32 824 | 27 574 | |||||||||||||
Acquisition du portefeuille canadien de cartes de crédit Costco | - | - | (7) | - | (3 085) | |||||||||||||
Vente (achat) d'immobilisations corporelles, de logiciels et d'autres immobilisations incorporelles, montant net | (290) | (238) | (392) | (1 014) | (1 109) | |||||||||||||
(4 351) | (1 204) | (3 235) | (20 763) | (24 391) | ||||||||||||||
Incidence de la fluctuation des taux de change sur la trésorerie et les dépôts non productifs | 124 | (84) | 156 | 49 | 248 | |||||||||||||
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des dépôts non productifs d'intérêts | ||||||||||||||||||
7 271 | (8 396) | 5 585 | (10 719) | (3 038) | ||||||||||||||
Trésorerie et dépôts non productifs d'intérêts auprès d'autres banques au début de la période | 13 545 | 21 941 | 25 950 | 31 535 | 34 573 | |||||||||||||
Trésorerie et dépôts non productifs d'intérêts auprès d'autres banques à la fin de | 20 816 | $ | 13 545 | $ | 31 535 | $ | 20 816 | $ | 31 535 | $ | ||||||||
Intérêts versés au comptant | 8 786 | $ | 7 977 | $ | 4 168 | $ | 29 673 | $ | 8 310 | $ | ||||||||
Intérêts reçus au comptant | 11 598 | 11 404 | 7 368 | 42 600 | 20 120 | |||||||||||||
Dividendes reçus au comptant | 331 | 323 | 292 | 1 147 | 1 100 | |||||||||||||
Impôt sur le résultat payé au comptant | 230 | 394 | 231 | 1 657 | 2 585 | |||||||||||||
1) | Comprennent l'amortissement et la perte de valeur des bâtiments, des actifs au titre de droits d'utilisation, du mobilier, du matériel, des améliorations locatives, ainsi que des logiciels et autres immobilisations incorporelles. | |||||||||||||||||
2) | Comprennent des liquidités soumises à restrictions de 491 M$ (471 M$ au 31 juillet 2023 et 493 M$ au 31 octobre 2022) et des comptes de dépôt à vue productifs d'intérêts avec la Banque du Canada. | |||||||||||||||||
Mesures non conformes aux PCGR
Nous avons recours à différentes mesures financières pour évaluer le rendement de nos secteurs d'activité. Certaines mesures sont calculées conformément aux Normes internationales d'information financière (IFRS ou PCGR), tandis que d'autres n'ont pas de signification normalisée en vertu des PCGR et ne peuvent donc pas être comparées à des mesures similaires utilisées par d'autres sociétés. Ces mesures non conformes aux PCGR, qui comprennent des mesures financières non conformes aux PCGR et des ratios non conformes aux PCGR décrits dans le Règlement 52-112 sur l'information concernant les mesures financières non conformes aux PCGR et d'autres mesures financières, peuvent permettre aux investisseurs de mieux comprendre la façon dont la direction évalue le rendement des activités sous-jacentes.
La direction évalue les résultats comme présentés et ajustés et juge que ces mesures de performance sont toutes deux utiles. Les mesures ajustées, qui comprennent le total des produits ajusté, la dotation à la provision pour pertes sur créances ajustée, les charges autres que d'intérêts ajustées, le résultat avant impôt sur le résultat ajusté, l'impôt sur le résultat ajusté, le résultat net ajusté et le résultat avant impôt et provisions ajusté, excluent les éléments d'importance des résultats comme présentés aux fins du calcul de nos résultats ajustés. Les mesures ajustées sont des mesures non conformes aux PCGR. Les ratios non conformes aux PCGR comprennent au moins un élément qui constitue une mesure ajustée. Les ratios non conformes aux PCGR comprennent le résultat dilué par action ajusté, le coefficient d'efficacité ajusté, le levier d'exploitation ajusté, le ratio de versement de dividendes ajusté, le rendement des capitaux propres applicables aux porteurs d'actions ordinaires ajusté et le taux d'impôt effectif ajusté.
Certaines informations supplémentaires sur ces mesures financières ont été intégrées par renvoi et peuvent être consultées dans la section Mesures non conformes aux PCGR de notre Rapport annuel 2023, lequel se trouve sur le site de SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca.
Le tableau ci-après présente un rapprochement entre les résultats (comme présentés) conformes aux PCGR et les résultats (ajustés) non conformes aux PCGR par secteur. | |||||||||||||||||
Groupe | |||||||||||||||||
Groupe | Groupe États-Unis | ||||||||||||||||
Services | |||||||||||||||||
Marchés | Siège | Total | |||||||||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos le 31 octobre 2023 | |||||||||||||||||
Résultats d'exploitation - comme présentés | |||||||||||||||||
Total des produits | 2 455 | $ | 1 366 | $ | 672 | $ | 1 290 | $ | 61 | $ | 5 844 | $ | 492 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 282 | 11 | 249 | 4 | (5) | 541 | 183 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 1 307 | 679 | 387 | 734 | 333 | 3 440 | 284 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat | 866 | 676 | 36 | 552 | (267) | 1 863 | 25 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | 231 | 186 | (14) | 169 | (192) | 380 | (10) | ||||||||||
Résultat net (perte nette) | 635 | 490 | 50 | 383 | (75) | 1 483 | 35 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | - | - | - | - | 8 | 8 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires | 635 | 490 | 50 | 383 | (83) | 1 475 | 35 | ||||||||||
Résultat dilué par action ($) | 1,53 | $ | |||||||||||||||
Incidence des éléments d'importance1 | |||||||||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | (6) | $ | - | $ | (9) | $ | - | $ | (30) | $ | (45) | $ | (6) | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur les charges autres que d'intérêts | (6) | - | (9) | - | (30) | (45) | (6) | ||||||||||
Total de l'incidence avant impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 6 | - | 9 | - | 30 | 45 | 6 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | 2 | - | 3 | - | 3 | 8 | 2 | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur l'impôt sur le résultat | 2 | - | 3 | - | 3 | 8 | 2 | ||||||||||
Total de l'incidence après impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 4 | $ | - | $ | 6 | $ | - | $ | 27 | $ | 37 | $ | 4 | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur le résultat dilué par action ($) | 0,04 | $ | |||||||||||||||
Résultats d'exploitation - ajustés2 | |||||||||||||||||
Total des produits - ajusté3 | 2 455 | $ | 1 366 | $ | 672 | $ | 1 290 | $ | 61 | $ | 5 844 | $ | 492 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances - ajustée | 282 | 11 | 249 | 4 | (5) | 541 | 183 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts - ajustées | 1 301 | 679 | 378 | 734 | 303 | 3 395 | 278 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat - ajusté(e) | 872 | 676 | 45 | 552 | (237) | 1 908 | 31 | ||||||||||
Impôt sur le résultat - ajusté | 233 | 186 | (11) | 169 | (189) | 388 | (8) | ||||||||||
Résultat net (perte nette) - ajusté(e) | 639 | 490 | 56 | 383 | (48) | 1 520 | 39 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le | - | - | - | - | 8 | 8 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires - ajusté(e) | 639 | 490 | 56 | 383 | (56) | 1 512 | 39 | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($) | 1,57 | $ | |||||||||||||||
1) | Les éléments d'importance sont exclus des résultats comme présentés aux fins du calcul des résultats ajustés. | ||||||||||||||||
2) | Ajustés pour ne pas tenir compte de l'incidence des éléments d'importance. Les mesures ajustées sont des mesures non conformes aux PCGR. | ||||||||||||||||
3) | Les résultats pour l'ensemble de la CIBC ne tiennent pas compte d'un ajustement selon la base d'imposition équivalente (BIE) de 62 M$ (66 M$ 31 juillet 2023 et 51 M$ au 31 octobre 2022). Le coefficient d'efficacité ajusté et le levier d'exploitation ajusté sont calculés sur une BIE. | ||||||||||||||||
4) | Le 7 avril 2022, les actionnaires de la CIBC ont approuvé le fractionnement des actions ordinaires émises et en circulation de la CIBC (fractionnement d'actions), à raison de deux actions pour une. Chaque actionnaire inscrit à la fermeture des bureaux le 6 mai 2022 (date de clôture des registres) a reçu une action additionnelle le 13 mai 2022 (date de paiement) pour chaque action détenue à la date de clôture des registres. Le nombre d'actions ordinaires et les montants par action ordinaire ont été rajustés de manière rétroactive pour refléter le fractionnement d'actions, comme s'il avait eu lieu au début de l'exercice 2022. | ||||||||||||||||
5) | Les coûts d'acquisition et d'intégration sont des coûts marginaux engagés dans le cadre de la planification et de l'exécution de l'intégration du portefeuille canadien de cartes de crédit Costco, notamment la recherche d'occasions de franchisage, l'actualisation et la conversion des systèmes et processus, la réalisation de projets, les frais de communication et les primes de bienvenue aux clients. Les ajustements selon la méthode de l'acquisition comprennent la désactualisation de l'écart associé à la juste valeur des créances sur cartes de crédit du portefeuille canadien de cartes de crédit Costco acquises à la date d'acquisition. La dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs liée à l'acquisition du portefeuille canadien de cartes de crédit Costco, présentée à titre d'élément d'importance au deuxième trimestre de 2022, comprend la provision pour pertes de crédit attendues de premier stade établie immédiatement après la date d'acquisition et l'incidence de la migration des comptes du premier vers le deuxième stade au cours du deuxième trimestre de 2022. | ||||||||||||||||
6) | La charge d'impôt sur le résultat comprend un montant de 510 M$ qui représente la valeur actualisée du montant estimé du dividende pour la relance au Canada (DRC), soit 555 M$, ainsi qu'une charge de 35 M$ liée à l'incidence pour l'exercice 2022 de la hausse de 1,5 % du taux d'imposition qui s'applique au revenu imposable supérieur à 100 M$ de certaines banques et de certains assureurs-vie pour les périodes ouvertes après avril 2022. L'écart d'actualisation de 45 M$ sur l'impôt au titre du DRC est amorti sur la période de versement de quatre ans à compter de la comptabilisation initiale. | ||||||||||||||||
7) | Comprend l'incidence des provisions pour procédures juridiques comptabilisées au premier et au deuxième trimestres de 2023. | ||||||||||||||||
Le tableau ci-après présente un rapprochement entre les résultats (comme présentés) conformes aux PCGR et les résultats (ajustés) non conformes aux PCGR par secteur. | |||||||||||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos le 31 juillet 2023 | Services | Groupe | Groupe | Marchés | Siège | Total | Groupe | ||||||||||
Résultats d'exploitation - comme présentés | |||||||||||||||||
Total des produits | 2 412 | $ | 1 350 | $ | 666 | $ | 1 355 | $ | 67 | $ | 5 850 | $ | 499 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 423 | 40 | 255 | 6 | 12 | 736 | 191 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 1 303 | 674 | 345 | 673 | 312 | 3 307 | 258 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat | 686 | 636 | 66 | 676 | (257) | 1 807 | 50 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | 189 | 169 | (7) | 182 | (156) | 377 | (5) | ||||||||||
Résultat net (perte nette) | 497 | 467 | 73 | 494 | (101) | 1 430 | 55 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | - | - | - | - | 10 | 10 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires | 497 | 467 | 73 | 494 | (111) | 1 420 | 55 | ||||||||||
Résultat dilué par action ($) | 1,47 | $ | |||||||||||||||
Incidence des éléments d'importance1 | |||||||||||||||||
Produits | |||||||||||||||||
Charge liée aux taxes à la consommation attribuable à l'incidence rétroactive | 34 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34 | $ | - | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur les produits | 34 | - | - | - | - | 34 | - | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | (7) | - | (13) | - | (3) | (23) | (10) | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur les charges autres que d'intérêts | (7) | - | (13) | - | (3) | (23) | (10) | ||||||||||
Total de l'incidence avant impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 41 | - | 13 | - | 3 | 57 | 10 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | 2 | - | 3 | - | - | 5 | 3 | ||||||||||
Charge liée aux taxes à la consommation attribuable à l'incidence rétroactive | 9 | - | - | - | - | 9 | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur l'impôt sur le résultat | 11 | - | 3 | - | - | 14 | 3 | ||||||||||
Total de l'incidence après impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 30 | $ | - | $ | 10 | $ | - | $ | 3 | $ | 43 | $ | 7 | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur le résultat dilué par action ($) | 0,05 | $ | |||||||||||||||
Résultats d'exploitation - ajustés2 | |||||||||||||||||
Total des produits - ajusté3 | 2 446 | $ | 1 350 | $ | 666 | $ | 1 355 | $ | 67 | $ | 5 884 | $ | 499 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances - ajustée | 423 | 40 | 255 | 6 | 12 | 736 | 191 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts - ajustées | 1 296 | 674 | 332 | 673 | 309 | 3 284 | 248 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat - ajusté(e) | 727 | 636 | 79 | 676 | (254) | 1 864 | 60 | ||||||||||
Impôt sur le résultat - ajusté | 200 | 169 | (4) | 182 | (156) | 391 | (2) | ||||||||||
Résultat net (perte nette) - ajusté(e) | 527 | 467 | 83 | 494 | (98) | 1 473 | 62 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle - ajusté | - | - | - | - | 10 | 10 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires - ajusté(e) | 527 | 467 | 83 | 494 | (108) | 1 463 | 62 | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($) | 1,52 | $ | |||||||||||||||
Se reporter aux notes de bas de page de la page précédente. | |||||||||||||||||
Le tableau ci-après présente un rapprochement entre les résultats (comme présentés) conformes aux PCGR et les résultats (ajustés) non conformes aux PCGR par secteur. | |||||||||||||||||
Groupe États-Unis | |||||||||||||||||
Groupe | Groupe États-Unis | ||||||||||||||||
Services | |||||||||||||||||
Marchés | Siège | Total | |||||||||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos le 31 octobre 2022 | |||||||||||||||||
Résultats d'exploitation - comme présentés | |||||||||||||||||
Total des produits | 2 262 | $ | 1 316 | $ | 653 | $ | 1 182 | $ | (25) | $ | 5 388 | $ | 483 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 305 | 21 | 100 | (1) | 11 | 436 | 76 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 1 313 | 658 | 356 | 656 | 500 | 3 483 | 264 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat | 644 | 637 | 197 | 527 | (536) | 1 469 | 143 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | 173 | 168 | 36 | 149 | (242) | 284 | 27 | ||||||||||
Résultat net (perte nette) | 471 | 469 | 161 | 378 | (294) | 1 185 | 116 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | - | - | - | - | 7 | 7 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires | 471 | 469 | 161 | 378 | (301) | 1 178 | 116 | ||||||||||
Résultat dilué par action ($)4 | 1,26 | $ | |||||||||||||||
Incidence des éléments d'importance1 | |||||||||||||||||
Produits | |||||||||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode | (6) | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | (6) | $ | - | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur les produits | (6) | - | - | - | - | (6) | - | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | (7) | - | (17) | - | (3) | (27) | (13) | ||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode | (18) | - | - | - | - | (18) | - | ||||||||||
Charge au titre de la consolidation de notre portefeuille immobilier | - | - | - | - | (37) | (37) | - | ||||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires | - | - | - | - | (91) | (91) | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur les charges autres que d'intérêts | (25) | - | (17) | - | (131) | (173) | (13) | ||||||||||
Total de l'incidence avant impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 19 | - | 17 | - | 131 | 167 | 13 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | 1 | - | 5 | - | - | 6 | 4 | ||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode | 4 | - | - | - | - | 4 | - | ||||||||||
Charge au titre de la consolidation de notre portefeuille immobilier | - | - | - | - | 10 | 10 | - | ||||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires | - | - | - | - | 24 | 24 | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur l'impôt sur le résultat | 5 | - | 5 | - | 34 | 44 | 4 | ||||||||||
Total de l'incidence après impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 14 | $ | - | $ | 12 | $ | - | $ | 97 | $ | 123 | $ | 9 | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur le résultat dilué par action4 | 0,13 | $ | |||||||||||||||
Résultats d'exploitation - ajustés2 | |||||||||||||||||
Total des produits - ajusté3 | 2 256 | $ | 1 316 | $ | 653 | $ | 1 182 | $ | (25) | $ | 5 382 | $ | 483 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances - ajustée | 305 | 21 | 100 | (1) | 11 | 436 | 76 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts - ajustées | 1 288 | 658 | 339 | 656 | 369 | 3 310 | 251 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat - ajusté(e) | 663 | 637 | 214 | 527 | (405) | 1 636 | 156 | ||||||||||
Impôt sur le résultat - ajusté | 178 | 168 | 41 | 149 | (208) | 328 | 31 | ||||||||||
Résultat net (perte nette) - ajusté(e) | 485 | 469 | 173 | 378 | (197) | 1 308 | 125 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le | - | - | - | - | 7 | 7 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires - ajusté(e) | 485 | 469 | 173 | 378 | (204) | 1 301 | 125 | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($)4 | 1,39 | $ | |||||||||||||||
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Le tableau ci-après présente un rapprochement entre les résultats (comme présentés) conformes aux PCGR et les résultats (ajustés) non conformes aux PCGR par secteur. | |||||||||||||||||
En millions de dollars, pour les douze mois clos le 31 octobre 2023 | Services | Groupe | Groupe | Marchés | Siège | Total | Groupe | ||||||||||
Résultats d'exploitation - comme présentés | |||||||||||||||||
Total des produits | 9 407 | $ | 5 403 | $ | 2 692 | $ | 5 488 | $ | 333 | $ | 23 323 | $ | 1 994 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 986 | 143 | 850 | 19 | 12 | 2 010 | 630 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 5 174 | 2 691 | 1 466 | 2 721 | 2 297 | 14 349 | 1 086 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat | 3 247 | 2 569 | 376 | 2 748 | (1 976) | 6 964 | 278 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | 889 | 691 | (3) | 762 | (408) | 1 931 | (2) | ||||||||||
Résultat net (perte nette) | 2 358 | 1 878 | 379 | 1 986 | (1 568) | 5 033 | 280 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | - | - | - | - | 38 | 38 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires | 2 358 | 1 878 | 379 | 1 986 | (1 606) | 4 995 | 280 | ||||||||||
Résultat dilué par action ($)1 | 5,16 | $ | |||||||||||||||
Incidence des éléments d'importance1 | |||||||||||||||||
Produits | |||||||||||||||||
Charge liée aux taxes à la consommation attribuable à l'incidence | 34 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 34 | $ | - | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur les produits | 34 | - | - | - | - | 34 | - | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | (26) | - | (56) | - | (39) | (121) | $ | (41) | |||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires7 | - | - | - | - | (1 055) | (1 055) | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur les charges autres que d'intérêts | (26) | - | (56) | - | (1 094) | (1 176) | (41) | ||||||||||
Total de l'incidence avant impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 60 | - | 56 | - | 1 094 | 1 210 | 41 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | 6 | - | 15 | - | 4 | 25 | 11 | ||||||||||
Charge liée aux taxes à la consommation attribuable à l'incidence rétroactive du | 9 | - | - | - | - | 9 | - | ||||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires7 | - | - | - | - | 293 | 293 | - | ||||||||||
Charge d'impôt sur le résultat attribuable à l'incidence du budget | - | - | - | - | (545) | (545) | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur l'impôt sur le résultat | 15 | - | 15 | - | (248) | (218) | 11 | ||||||||||
Total de l'incidence après impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 45 | $ | - | $ | 41 | $ | - | $ | 1 342 | $ | 1 428 | $ | 30 | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur le résultat dilué par action ($) | 1,56 | $ | |||||||||||||||
Résultats d'exploitation - ajustés2 | |||||||||||||||||
Total des produits - ajusté3 | 9 441 | $ | 5 403 | $ | 2 692 | $ | 5 488 | $ | 333 | $ | 23 357 | $ | 1 994 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances - ajustée | 986 | 143 | 850 | 19 | 12 | 2 010 | 630 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts - ajustées | 5 148 | 2 691 | 1 410 | 2 721 | 1 203 | 13 173 | 1 045 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat - ajusté(e) | 3 307 | 2 569 | 432 | 2 748 | (882) | 8 174 | 319 | ||||||||||
Impôt sur le résultat - ajusté | 904 | 691 | 12 | 762 | (656) | 1 713 | 9 | ||||||||||
Résultat net (perte nette) - ajusté(e) | 2 403 | 1 878 | 420 | 1 986 | (226) | 6 461 | 310 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le | - | - | - | - | 38 | 38 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires - ajusté(e) | 2 403 | 1 878 | 420 | 1 986 | (264) | 6 423 | 310 | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($) | 6,72 | $ | |||||||||||||||
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Le tableau ci-après présente un rapprochement entre les résultats (comme présentés) conformes aux PCGR et les résultats (ajustés) non conformes aux PCGR par secteur. | |||||||||||||||||
Groupe États-Unis | |||||||||||||||||
Services | Groupe | Groupe États-Unis | Marchés | Siège | Total | ||||||||||||
En millions de dollars, pour les douze mois clos le 31 octobre 2022 | |||||||||||||||||
Résultats d'exploitation - comme présentés | |||||||||||||||||
Total des produits | 8 909 | $ | 5 254 | $ | 2 457 | $ | 5 001 | $ | 212 | $ | 21 833 | $ | 1 902 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | 876 | 23 | 218 | (62) | 2 | 1 057 | 169 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | 4 975 | 2 656 | 1 328 | 2 437 | 1 407 | 12 803 | 1 028 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat | 3 058 | 2 575 | 911 | 2 626 | (1 197) | 7 973 | 705 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | 809 | 680 | 151 | 718 | (628) | 1 730 | 117 | ||||||||||
Résultat net (perte nette) | 2 249 | 1 895 | 760 | 1 908 | (569) | 6 243 | 588 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le contrôle | - | - | - | - | 23 | 23 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires | 2 249 | 1 895 | 760 | 1 908 | (592) | 6 220 | 588 | ||||||||||
Résultat dilué par action ($)4 | 6,68 | $ | |||||||||||||||
Incidence des éléments d'importance1 | |||||||||||||||||
Produits | |||||||||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode de l'acquisition, et | (16) | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | (16) | $ | - | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur les produits | (16) | - | - | - | - | (16) | - | ||||||||||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances | |||||||||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode de l'acquisition, et | (94) | - | - | - | - | (94) | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur la dotation à la (reprise de) provision | (94) | - | - | - | - | (94) | - | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | (18) | - | (68) | - | (12) | (98) | (53) | ||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode de l'acquisition, et | (103) | - | - | - | - | (103) | - | ||||||||||
Charge au titre de la consolidation de notre portefeuille immobilier | - | - | - | - | (37) | (37) | - | ||||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires | - | - | - | - | (136) | (136) | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur les charges autres que d'intérêts | (121) | - | (68) | - | (185) | (374) | (53) | ||||||||||
Total de l'incidence avant impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 199 | - | 68 | - | 185 | 452 | 53 | ||||||||||
Impôt sur le résultat | |||||||||||||||||
Amortissement et dépréciation d'immobilisations incorporelles liées | 4 | - | 18 | - | 1 | 23 | 14 | ||||||||||
Coûts d'acquisition et d'intégration et ajustements selon la méthode de l'acquisition, et | 48 | - | - | - | - | 48 | - | ||||||||||
Charge au titre de la consolidation de notre portefeuille immobilier | - | - | - | - | 10 | 10 | - | ||||||||||
Augmentation des provisions pour procédures judiciaires | - | - | - | - | 36 | 36 | - | ||||||||||
Incidence des éléments d'importance sur l'impôt sur le résultat | 52 | - | 18 | - | 47 | 117 | 14 | ||||||||||
Total de l'incidence après impôt des éléments d'importance sur le résultat net | 147 | $ | - | $ | 50 | $ | - | $ | 138 | $ | 335 | $ | 39 | $ | |||
Incidence des éléments d'importance sur le résultat dilué par action4 | 0,37 | $ | |||||||||||||||
Résultats d'exploitation - ajustés2 | |||||||||||||||||
Total des produits - ajusté3 | 8 893 | $ | 5 254 | $ | 2 457 | $ | 5 001 | $ | 212 | $ | 21 817 | $ | 1 902 | $ | |||
Dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances - ajustée | 782 | 23 | 218 | (62) | 2 | 963 | 169 | ||||||||||
Charges autres que d'intérêts - ajustées | 4 854 | 2 656 | 1 260 | 2 437 | 1 222 | 12 429 | 975 | ||||||||||
Résultat (perte) avant impôt sur le résultat - ajusté(e) | 3 257 | 2 575 | 979 | 2 626 | (1 012) | 8 425 | 758 | ||||||||||
Impôt sur le résultat - ajusté | 861 | 680 | 169 | 718 | (581) | 1 847 | 131 | ||||||||||
Résultat net (perte nette) - ajusté(e) | 2 396 | 1 895 | 810 | 1 908 | (431) | 6 578 | 627 | ||||||||||
Résultat net applicable aux participations ne donnant pas le | - | - | - | - | 23 | 23 | - | ||||||||||
Résultat net (perte nette) applicable aux actionnaires - ajusté(e) | 2 396 | 1 895 | 810 | 1 908 | (454) | 6 555 | 627 | ||||||||||
Résultat dilué par action ajusté ($)4 | 7,05 | $ | |||||||||||||||
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Le tableau ci-après présente un rapprochement entre le résultat net (comme présenté) conforme aux PCGR et le résultat avant impôt et provisions (ajusté) non conforme aux PCGR par secteur | |||||||||||||||||||
En millions de dollars, pour les trois mois clos les | Services | Groupe | Groupe | Marchés | Siège | Total | Groupe | ||||||||||||
31 oct. | Résultat net (perte nette) | 635 | $ | 490 | $ | 50 | $ | 383 | $ | (75) | $ | 1 483 | $ | 35 | $ | ||||
2023 | Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes | 282 | 11 | 249 | 4 | (5) | 541 | 183 | |||||||||||
Ajouter : impôt sur le résultat | 231 | 186 | (14) | 169 | (192) | 380 | (10) | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions)1 | 1 148 | 687 | 285 | 556 | (272) | 2 404 | 208 | ||||||||||||
Incidence avant impôt des éléments d'importance2 | 6 | - | 9 | - | 30 | 45 | 6 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions) ajusté(e)3 | 1 154 | $ | 687 | $ | 294 | $ | 556 | $ | (242) | $ | 2 449 | $ | 214 | $ | |||||
31 juill. | Résultat net (perte nette) | 497 | $ | 467 | $ | 73 | $ | 494 | $ | (101) | $ | 1 430 | $ | 55 | $ | ||||
2023 | Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes | 423 | 40 | 255 | 6 | 12 | 736 | 191 | |||||||||||
Ajouter : impôt sur le résultat | 189 | 169 | (7) | 182 | (156) | 377 | (5) | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions)1 | 1 109 | 676 | 321 | 682 | (245) | 2 543 | 241 | ||||||||||||
Incidence avant impôt des éléments d'importance2 | 41 | - | 13 | - | 3 | 57 | 10 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions) ajusté(e)3 | 1 150 | $ | 676 | $ | 334 | $ | 682 | $ | (242) | $ | 2 600 | $ | 251 | $ | |||||
31 oct. | Résultat net (perte nette) | 471 | $ | 469 | $ | 161 | $ | 378 | $ | (294) | $ | 1 185 | $ | 116 | $ | ||||
2022 | Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes | 305 | 21 | 100 | (1) | 11 | 436 | 76 | |||||||||||
Ajouter : impôt sur le résultat | 173 | 168 | 36 | 149 | (242) | 284 | 27 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions)1 | 949 | 658 | 297 | 526 | (525) | 1 905 | 219 | ||||||||||||
Incidence avant impôt des éléments d'importance2 | 19 | - | 17 | - | 131 | 167 | 13 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions) ajusté(e)3 | 968 | $ | 658 | $ | 314 | $ | 526 | $ | (394) | $ | 2 072 | $ | 232 | $ | |||||
En millions de dollars, pour les douze mois clos les | |||||||||||||||||||
31 oct. | Résultat net (perte nette) | 2 358 | $ | 1 878 | $ | 379 | $ | 1 986 | $ | (1 568) | $ | 5 033 | $ | 280 | $ | ||||
2023 | Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes | 986 | 143 | 850 | 19 | 12 | 2 010 | 630 | |||||||||||
Ajouter : impôt sur le résultat | 889 | 691 | (3) | 762 | (408) | 1 931 | (2) | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions)1 | 4 233 | 2 712 | 1 226 | 2 767 | (1 964) | 8 974 | 908 | ||||||||||||
Incidence avant impôt des éléments d'importance2 | 60 | - | 56 | - | 1 094 | 1 210 | 41 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions) ajusté(e)3 | 4 293 | $ | 2 712 | $ | 1 282 | $ | 2 767 | $ | (870) | $ | 10 184 | $ | 949 | $ | |||||
31 oct. | Résultat net (perte nette) | 2 249 | $ | 1 895 | $ | 760 | $ | 1 908 | $ | (569) | $ | 6 243 | $ | 588 | $ | ||||
2022 | Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes | 876 | 23 | 218 | (62) | 2 | 1 057 | 169 | |||||||||||
Ajouter : impôt sur le résultat | 809 | 680 | 151 | 718 | (628) | 1 730 | 117 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions)1 | 3 934 | 2 598 | 1 129 | 2 564 | (1 195) | 9 030 | 874 | ||||||||||||
Incidence avant impôt des éléments d'importance2, 4 | 105 | - | 68 | - | 185 | 358 | 53 | ||||||||||||
Résultat (perte) avant impôt et provisions (reprises de provisions) ajusté(e)3 | 4 039 | $ | 2 598 | $ | 1 197 | $ | 2 564 | $ | (1 010) | $ | 9 388 | $ | 927 | $ | |||||
1) | Mesure non conforme aux PCGR. | ||||||||||||||||||
2) | Les éléments d'importance sont exclus des résultats comme présentés aux fins du calcul des résultats ajustés. | ||||||||||||||||||
3) | Ajustés pour ne pas tenir compte de l'incidence des éléments d'importance. Les mesures ajustées sont des mesures non conformes aux PCGR. | ||||||||||||||||||
4) | Compte non tenu de l'incidence de la dotation à la provision pour pertes sur prêts productifs liée à l'acquisition du portefeuille canadien de cartes de crédit Costco, présentée à titre d'élément d'importance au deuxième trimestre de 2022, ce montant étant inclus au poste Ajouter : dotation à la (reprise de) provision pour pertes sur créances. | ||||||||||||||||||
Mode de présentation
L'information financière consolidée intermédiaire présentée dans le présent communiqué de presse a été préparée selon les IFRS et est non auditée, tandis que l'information financière consolidée annuelle provient des états financiers audités. Les états financiers consolidés intermédiaires ont été dressés selon les mêmes méthodes et conventions comptables que celles utilisées pour dresser les états financiers consolidés de la CIBC au 31 octobre 2023 et pour l'exercice clos à cette date.
Conférence téléphonique et webdiffusion
La conférence téléphonique aura lieu à 7 h 30 HE et est offerte en français (514 392-1587 ou numéro sans frais 1 877 395-0279, code d'accès 6514906#) et en anglais (416 340-2217 ou numéro sans frais 1 800 806-5484, code d'accès 6992806#). Les participants doivent se joindre à la conférence téléphonique 10 minutes avant le début. Immédiatement après les présentations officielles, les membres de la direction de la Banque CIBC seront disponibles pour répondre aux questions.
Une webdiffusion audio en direct de la conférence téléphonique sera également offerte en français et en anglais à l'adresse www.cibc.com/fr/about‑cibc/investor-relations/quarterly-results.html.
Les renseignements sur les résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice 2023 de la Banque CIBC ainsi qu'une présentation destinée aux investisseurs pourront être consultés en français et en anglais à l'adresse www.cibc.com/francais : Relations avec les investisseurs, avant la conférence téléphonique et la webdiffusion. Nous n'intégrons pas de renseignements présentés sur le site Web dans le présent communiqué de presse.
L'enregistrement de la conférence sera accessible en français (514 861-2272 ou 1 800 408-3053, code d'accès 7957917#) et en anglais (905 694-9451 ou 1 800 408-3053, code d'accès 4645396#) jusqu'au 14 décembre 2023, à 23 h 59 HE. La webdiffusion audio sera archivée à l'adresse www.cibc.com/fr/about-cibc/investor-relations/quarterly-results.html.
À propos de la Banque CIBC
La Banque CIBC est une importante institution financière nord-américaine qui compte 14 millions de clients, tant des particuliers que des entreprises, y compris des clients institutionnels et du secteur public. Par l'intermédiaire de Services bancaires personnels et PME, de Groupe Entreprises et Gestion des avoirs, et de Marchés des capitaux et Services financiers directs, la Banque CIBC offre un éventail complet de conseils, de solutions et de services au moyen de son réseau de services bancaires numériques de premier plan, et de ses emplacements dans tout le Canada, aux États-Unis et dans le monde entier. Vous trouverez d'autres communiqués de presse et renseignements sur la Banque CIBC à l'adresse www.cibc.com/fr/about‑cibc/media-centre.html.
L'information figurant ci-dessous fait partie du présent communiqué de presse.
Les informations contenues dans le site Web de la Banque CIBC (www.cibc.com/francais) ne sont pas réputées être intégrées aux présentes.
Le conseil d'administration de la Banque CIBC a passé en revue le présent communiqué de presse avant sa publication.
UN MOT SUR LES ÉNONCÉS PROSPECTIFS :
De temps à autre, nous faisons des énoncés prospectifs écrits ou oraux au sens de certaines lois sur les valeurs mobilières, y compris dans le présent communiqué de presse, dans d'autres documents déposés auprès d'organismes de réglementation canadiens ou de la Securities and Exchange Commission des États-Unis, dans d'autres rapports à l'intention des actionnaires et dans d'autres communications. Tous ces énoncés sont faits conformément aux dispositions d'exonération et se veulent des énoncés prospectifs aux termes de la législation en valeurs mobilières applicable du Canada et des États-Unis, notamment la loi des États-Unis intitulée Private Securities Litigation Reform Act of 1995. Ces énoncés comprennent, sans toutefois s'y limiter, des déclarations faites aux sections Rendement de nos activités essentielles, Données fondamentales solides et Apporter davantage à nos collectivités du présent communiqué et à la section Conjoncture de l'économie et du marché - Perspectives pour l'année 2024 du rapport de gestion de notre Rapport annuel 2023 et d'autres énoncés sur nos activités, nos secteurs d'activité, notre situation financière, notre gestion du risque, nos priorités, nos cibles et nos engagements en matière de durabilité (dont ceux visant l'atteinte de la carboneutralité et nos activités liées aux questions environnementales, sociales et de gouvernance [ESG]), nos objectifs permanents ainsi que nos stratégies, le contexte réglementaire dans lequel nous exerçons nos activités et nos perspectives pour l'année 2024 et les périodes subséquentes. Ces énoncés se reconnaissent habituellement à l'emploi de termes comme « croire », « s'attendre à », « prévoir », « avoir l'intention de », « estimer », « prévision », « cible », « engagement », « ambition », « objectif », « s'efforcer de », « projet » et d'autres expressions de même nature et de verbes au futur et au conditionnel. De par leur nature, ces énoncés prospectifs nous obligent à faire des hypothèses, notamment des hypothèses économiques qui sont présentées à la section Conjoncture de l'économie et du marché - Perspectives pour l'année 2024 de notre Rapport annuel 2023, telle qu'elle peut être mise à jour dans les rapports trimestriels, et sont assujettis aux risques inhérents et aux incertitudes qui peuvent être de nature générale ou spécifique. Étant donné l'incidence persistante du taux d'inflation élevé, de la hausse des taux d'intérêt, de l'évolution défavorable soutenue dans le secteur bancaire aux États-Unis exerçant des pressions sur les liquidités et les conditions de financement dans le secteur des services financiers, des effets des ententes de travail hybride et de la hausse des taux d'intérêt dans le secteur de l'immobilier aux États-Unis, de la possibilité d'une récession et de la guerre en Ukraine et du conflit au Moyen-Orient sur l'économie mondiale et les marchés financiers ainsi que sur nos activités, nos résultats d'exploitation, notre réputation et notre situation financière, une plus grande part d'incertitude est forcément associée à nos hypothèses par comparaison avec les périodes précédentes. Divers facteurs, dont nombre sont indépendants de notre volonté, influent sur nos activités, notre rendement et nos résultats et pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent considérablement des résultats attendus dans les énoncés prospectifs. Ces facteurs comprennent : les pressions inflationnistes; les perturbations de la chaîne d'approvisionnement mondiale; les risques géopolitiques, y compris ceux découlant de la guerre en Ukraine et du conflit au Moyen-Orient; l'avènement, la persistance ou l'intensification d'urgences de santé publique, comme les effets des ententes de travail hybrides mises en place après la pandémie, ainsi que les politiques et mesures gouvernementales s'y rattachant; le risque de crédit, le risque de marché, le risque de liquidité, le risque stratégique, le risque d'assurance, le risque opérationnel, le risque de réputation, le risque lié au comportement et les risques juridiques, le risque de réglementation et le risque environnemental; les fluctuations de change et de taux d'intérêt, y compris celles découlant de la volatilité du marché et du prix du pétrole; l'efficacité et la pertinence de nos processus et modèles de gestion et d'évaluation des risques; des changements d'ordre législatif ou réglementaire dans les territoires où nous exerçons nos activités, y compris la norme commune de déclaration de l'Organisation de coopération et de développement économiques et les réformes réglementaires au Royaume-Uni et en Europe, les normes mondiales concernant la réforme relative aux fonds propres et à la liquidité élaborées par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, et la réglementation concernant la recapitalisation des banques et le système de paiements au Canada; les changements apportés aux lignes directrices relatives aux fonds propres pondérés en fonction du risque et aux directives d'information, et les lignes directrices réglementaires en matière de taux d'intérêt et de liquidité, et leur interprétation; l'exposition à des litiges ou questions réglementaires d'importance et leur résolution, notre capacité de faire appel avec succès en cas d'issue défavorable de ces affaires, ainsi que le calendrier, la détermination et le recouvrement des montants liés à ces affaires; l'incidence de modifications des normes comptables et des règles et leur interprétation; les changements apportés au montant estimé des réserves et provisions; l'évolution des lois fiscales; les changements à nos notes de crédit; la situation et les changements politiques, y compris les modifications aux questions d'ordre économique ou commercial; l'incidence possible de conflits internationaux, comme la guerre en Ukraine et le conflit au Moyen-Orient, et d'actes terroristes; les catastrophes naturelles, les perturbations occasionnées aux infrastructures des services publics et toute autre catastrophe sur nos activités; la dépendance envers des tiers pour fournir les infrastructures nécessaires à nos activités; les perturbations potentielles à l'égard de nos systèmes de technologies de l'information et de nos services; l'augmentation des risques liés à la cybersécurité pouvant comprendre le vol ou la divulgation d'actifs, l'accès non autorisé à de l'information sensible ou une perturbation des activités; le risque lié aux médias sociaux; les pertes découlant de fraudes internes ou externes; la lutte contre le blanchiment d'argent; l'exactitude et l'exhaustivité de l'information qui nous est fournie en ce qui a trait à nos clients et à nos contreparties; le défaut de tiers de remplir leurs obligations envers nous et nos sociétés affiliées ou nos entreprises associées; l'intensification de la concurrence livrée par des concurrents existants ou de nouveaux venus dans le secteur des services financiers, notamment les services bancaires en direct et mobiles; l'évolution des technologies, y compris l'utilisation des données et de l'intelligence artificielle dans le cadre de nos activités; la tenue des marchés des capitaux mondiaux; les modifications à la politique monétaire et économique; la conjoncture économique et commerciale générale mondiale et celle du Canada, des États-Unis et d'autres pays où nous menons nos activités, y compris l'augmentation du niveau d'endettement des ménages au Canada et des risques de crédit à l'échelle mondiale; les changements climatiques et autres risques ESG; notre capacité à élaborer et à lancer des produits et services, à élargir nos canaux de distribution existants et à en créer de nouveaux, et à accroître les produits que nous en tirons; les changements des habitudes des clients en matière de consommation et d'épargne; notre capacité d'attirer et de retenir des employés et des cadres clés; notre capacité à réaliser nos stratégies et à mener à terme nos acquisitions et à intégrer les sociétés acquises et les coentreprises; le risque que les avantages attendus d'une acquisition, d'une fusion ou d'un dessaisissement ne se concrétisent pas dans les délais prévus ou qu'ils ne se concrétisent pas du tout; et notre capacité à anticiper et à gérer les risques associés à ces facteurs. Cette énumération ne couvre pas tous les facteurs susceptibles d'influer sur nos énoncés prospectifs. Aussi ces facteurs et d'autres doivent-ils éclairer la lecture des énoncés prospectifs sans toutefois que les lecteurs se fient indûment à ces énoncés prospectifs. Des précisions sur ces facteurs sont présentées à la section Gestion du risque de notre Rapport annuel 2023, telle qu'elle peut être mise à jour dans les rapports trimestriels. Tout énoncé prospectif contenu dans le présent communiqué de presse représente l'opinion de la direction uniquement à la date des présentes et est communiqué afin d'aider nos actionnaires et les analystes financiers à comprendre notre situation financière, nos objectifs, nos priorités et nos attentes en matière de rendement financier aux dates indiquées et pour les périodes closes à ces dates, et peut ne pas convenir à d'autres fins. Nous ne nous engageons à mettre à jour aucun énoncé prospectif du présent communiqué de presse ou d'autres communications, sauf si la loi l'exige.
SOURCE CIBC
